《关于修改保险资金运用管理暂行办法的决定(征求意见稿)》

第一篇：《关于修改保险资金运用管理暂行办法的决定(征求意见稿)》

关于修改《保险资金运用管理暂行办法》的决定（征求意见稿）

将第十六条修改为：“保险集团（控股）公司、保险公司从事保险资金运用应当符合中国保监会相关比例要求，具体规定由中国保监会另行制定。中国保监会可以根据情况调整保险资金运用的投资比例。”

第二篇：资金运用管理暂行办法

XXX有限公司 资金运用管理暂行办法

第一章

总则

根据《中华人民共和国法》以及中国保监会为了规范XXX有限公司（以下简称“公司”）资金运用，提高管理水平，防范风险，结合公司的实际情况，特制定本办法。

第一条公司的资金运用要坚持合法合规、稳健投资、合理配置的方针，保证各项投资性资产的安全和效益。

第二条公司按照“集中管理、统一配置、专业运作”的要求，实行资金的集约化、专业化管理。

第三条资金由总公司构统一管理和运用，分支机构不得从事资金运用业务。公司资金运用要遵循集体领导、科学决策、明确授权、规范操作、严格管控、相互制约的原则。

第四条本办法所指资金运用业务包括：

（一）银行存款；

（二）买卖债券、股票、证券投资基金份额等有价证券；

（三）投资不动产；

（四）国务院规定的其他资金运用形式。

第二章 董事会战略与投资决策委员会 第五条董事会授权下设战略与投资决策委员会负责公司资金运用的投资决策、风险管理。

第六条战略与投资决策委员会主要职责是：

（一）审议公司资产战略配置、投资策略；

（二）审议公司资金运用的管理模式，审议公司资金委托和托管方案；

（三）审议公司资金运用业务的基本规章制度、决策程序及授权制度；

（四）审议公司资金运用的风险容忍度；

（五）审议选择、限制或放弃持有某类资产的条件和指标；

（六）审议新投资品种的整体投资政策。

第三章投资决策部

第七条总经理室下设投资决策部。该委员会向董事会战略与投资决策委员会和总经理室负责。在董事会批准的资金运用规模及授权范围内，审议并确定公司各项资 金运用业务的总体方案，主要负责处理公司日常经营过程中的重大投资事项。主要工作职责是：

（一）制定公司投资业务管理办法和操作实施细则；

（二）制定公司投资性资产战略配置计划及相关投资策略；

（三）制定公司资产负债匹配战略，审议产品定价中的投资回报假设；

（四）确定公司投资目标、投资方向与规模，审议投资操作计划和季度投资策略报告；

（五）定期评估资金运用风险并提出相应管理措施；

（六）审议批准公司重大资金运用项目以及新增投资品种；

（七）研究解决公司投资管理过程中其他重大问题。第八条投资决策部工作程序由其工作制度确定。

第四章资金部

第九条资金部是公司负责资金运用的业务部门。第十条资金部内部实施明确的岗位责任制，严格操作程序，控制投资交易过程中的风险。人员安排依据公司人力资源管理政策确定。第十一条资金部主要职责是：

（一）执行公司投资管理委员会的决议；

（二）协助公司产品的开发，并从投资方面提出意见和建议；

（三）根据公司产品的要求，完成管理资产的增值计划，实施具体的投资业务操作；

（四）根据宏观经济形势、市场变化特点和公司预算范围内编制部门、季度和月度资金运用方案；

（五）负责公司投资性资产的安全和投资业务的日常风险控制；

（六）撰写重大投资决策和投资项目的分析报告；

（七）向公司投资管理委员会提交政策研究和市场分析报告；

（八）起草资金运用管理和风险控制等有关方面的制度和办法；

（九）定期向公司投资管理委员会报告资金运用情况和业务发展情况；

（十）负责资金运用系统建设及维护；

（十一）负责资金运用业务的清算；

（十二）负责资金运用业务相关报表的编制及报送；

（十三）公司投资决策部交办的其他工作。

第五章风控部

第十二条风控部的工作目标是通过建立并运用有关的策略、流程、方法和工具，识别和度量公司经营中所承受的投资风险、运作风险、信用风险等各类风险，向公司管理层提供及时充分的风险报告，确保公司能对相关风险采取有效的防范控制和妥善的管理。

第十三条风控部在投资管理过程中的职能包括：

（一）制定清楚合理、科学有效的风险管理政策，并向公司各部门和员工及时传达；

（二）根据各相关业务部门的特点和需求，制定投资领域的风险管理和绩效评估战略，并监督其执行；

（三）根据公司经营的策略、规模、复杂程序和可承受的风险，建立定量化的风险评估方法和工具；

（四）建立并遵循科学、有效的风险管理程序；

（五）制定符合法律法规的各项风险控制措施；

（六）定期向管理层提交风险报告，如发现任何重大偏差，立即向管理层汇报；

（七）公司投资业务法律事务咨询；

（八）对投资业务合法合规性的日常监控。

第六章财务部

第十四条财务部是公司负责资金运用会计核算与财务管理的专业部门。

第十五条财务部制定明确的岗位职责，指定专人负责资金划拨、核算与财务管理，严格执行资金运用操作流程，控制资金运用的风险。

第十六条财务部主要职责是：

（一）负责制定与完善投资账户管理办法；

（二）负责资金运用账户的开立、管理及资料的保管；

（三）负责投资资金的划拨，保证资金划拨的安全性和及时性；

（四）负责资金运用账户资金往来的定期对账；

（五）负责资金运用账户银行对账单的核查、调节表的编制；

（六）负责制定与完善投资核算管理办法及操作流程；

（七）负责投资业务会计核算和财务指标的监控；

（八）负责配合投资业务公司内、外部相关财务报表编报，并对外报出；

（九）负责投资业务会计档案管理（凭证、报表、账簿等）；

（十）负责制定与完善投资风险财务控制管理办法。

第七章投资决策授权及审批权限

第十七条公司在资金运用过程中实行集中管理、分级授权、权责统一的决策授权制度，各级投资管理人员在授权范围内进行相应的投资决策。

第十八条投资管理委员会将根据董事会的授权范围，在《XXX有限公司投资交易授权管理办法》中予以明确各级投资管理人员在有关委托投资、各种自营投资产品的具体金额审批权限。

第十九条公司对资金运用审批实行额度控制，逐级报批制度，严禁越权审批。对越权审批行为，公司将追究有关人员的责任。

第八章资金和账户管理

第二十条资金部所运用资金由公司根据资金运用计划予以安排。超过计划额度的，由资金部单独提出申请和可行性报告，由投资管理委员会批准后予以安排。第二十一条授权资金部管理和运用的资金（包括证券资产）由财务部设立专户或在托管银行开立专户，实行相对封闭运作。公司日常赔付不从资金运用专户中抽调资金。因发生巨额赔付或其他特殊需要，公司可从资金运用专户抽调资金，但必须按相关规定提前通知资金部并办理相应手续。

第二十二条资金部需要开立（撤销）证券交易账户（包括证券账户和资金账户）或其他业务账户时，应提前申请，经公司分管领导同意后，与财务部一起双人办理具体手续，并即列入财务部的核算监督范围。

第二十三条符合审批权限规定并获得批准的投资项目的资金调拨，由资金部提出资金调拨申请，交财务部按公司资金调拨管理规定批准后实施。

第二十四条资金运用各账户之间的资金调拨，在保证资金安全和收益的前提下，由资金部根据公司的授权规定及投资组合情况自行安排，财务部应按照资金部提出的时间和要求及时办理调拨，避免延误。

第二十五条资金运用各项业务档案文件由资金部设置专人统一、集中管理。

第九章资金运用的清算和核算

第二十六条财务部按照国家颁布的会计制度和监管部门的财务管理的规定对公司资金运用进行会计核算，并制定专门的清算和核算业务流程管理公司资金运用专户，并指定专人负责资金运用专户的清算、核算和账务处理。

第二十七条财务部要做好资金运用业务的后台监督和风险控制，发现问题要及时提出意见或直接向公司财务、投资分管领导报告。

第二十八条资金部要安排专人负责业务结算，建立和管理业务台账，定期与交易机构和财务部进行核对，做到业务台账和实际发生相符、业务台账与财务台账相符。

第二十九条资金运用业务的所有原始记账凭证（包括资金调拨单、各种交易单据）经资金部核对后一律交财务部统一管理。

第三十条资金部交易员在每日交易结束后，应对交易指令执行情况进行统计，并经投资经理进行确认后交资金部结算人员进行汇总。交易指令汇总表分别报送资金部负责人和财务部核算人员。

第三十一条日终清算。每个交易日结束后，无论当天资金部有无具体交易，资金部均需从交易机构获取数据并取得交易指令执行情况汇总表，进行日终清算，并打印当天清算报表，并报送财务部、资金部分管领导。清算过程 中如发现异常情况，应第一时间向财务部、资金部分管领导报告，查明原因予以解决，并记录存档。

第三十二条交易单据的审核。每个交易日上午10点前，资金部结算人员要从交易机构获取清算数据并与前一日清算数据核对，核对无误后，交资金部负责人和财务部核算人员。财务部核算人员第一时间对上述单据进行审核记账。

第十章资金运用的考核及审计稽核

第三十三条公司每年根据公司经营目标向资金部下达资金运用目标任务，并作为其业绩考核的依据。

第三十四条公司制定相关政策，确定资金部人员的工资、奖金、费用与其管理的资产规模和投资业绩挂钩，人员收入应根据工作业绩和贡献大小拉开差距。

第三十五条公司稽核审计部定期对资金部进行审计稽核，如有需要可实施专项稽核。资金部人员离职必须进行离任审计后，方可办理离职手续。

第三十六条对违规操作给公司带来重大损失的有关人员，将依据公司的有关规定进行相应的处罚。触犯刑律的，要依法追究刑事责任。

第十一章资金运用的风险控制

第三十七条公司的资金运用风险控制要坚持预防为主、化解为辅的原则。风险防范意识要贯穿到公司资金运用的各项业务、各个部门、各级人员以及资金运用的各个环节。各个环节都要有明确的风险控制责任人，并按规定违反公司风险控制的直接责任人及负有领导责任的高级管理人员进行问责。

第三十八条在资金运用各岗位之间建立相互制约机制及防火墙制度，实行投资决策、交易操作、清算核算“三分离”。即投资决策人员不能直接操作，交易员不能自己调拨资金和核算，清算人员不能直接交易等。

第三十九条资金部内部设立专门的交易室，对委托资产及交易所和银行间的证券交易、回购等业务实行集中交易、统一管理。

第四十条在资金运用过程中，加强资产负债匹配管理，遵循安全性、流动性、收益性原则，防范因资产负债在数量、期限、成本、收益和流动性等方面不能有效匹配而产生的风险。

第四十一条投资决策严格遵守法律法规的有关要求，提高资金运用的合规合法性，并通过科学的决策程序，防止决策失误带来的风险。

第四十二条建立财务业绩指标、资产质量指标、市场风险指标、操作风险指标、信用风险指标等完备的风险控制量化指标体系，利用各种先进风险管理手段，逐步增强公司风险控制的科学性、客观性和可操作性。保持对资金运用的全过程随时监控。

第四十三条建立止损制度和重大问题及时报告制度。及时处理突发性事件，消除或降低资金运用中的风险。

第四十四条严格管理公司的交易技术系统，对交易电子数据和日志进行即时保存和备份，并制定技术系统应急方案，避免因系统故障造成交易无法正常进行和重要资料、数据丢失的风险。

第四十五条加强对资金运用各种文件档案，包括各种会议记录与决议、投资决策记录、投资交易指令记录、交易记录、经营协议、客户资料、凭证报表以及规章制度的分类管理，并妥善保存。

第十二章附则

第四十六条本办法由燕赵财股份有限公司投资决策部负责解释修订。

第四十七条本办法自印发之日起实施。

第三篇：关于修改《宁波市城镇企业职工生育保险暂行办法》的决定

关于修改《宁波市城镇企业职工生育保险暂行办法》的决定

宁波市人民政府决定对《宁波市城镇企业职工生育保险暂行办法》作如下修改：

一、第五条修改为：“生育保险实行市、县（市）分级统筹。

市本级的海曙区、江东区、江北区、鄞州区、镇海区、北仑区和宁波经济技术开发区、宁波保税区、市科技园区、大榭开发区、东钱湖旅游度假区合为同一统筹单位，对生育保险基金实行统一管理。

各县（市）的生育保险由当地人民政府单独实行统筹。”

二、第七条修改为：“生育保险费由用人单位按月缴纳，职工个人不缴纳生育保险费。用人单位以在职职工缴纳基本养老保险费的基数作为缴纳生育保险费的基数（以下简称缴费基数），按照0.5％至1％的比例缴纳生育保险费。

用人单位缴费比例由统筹地区人民政府确定，并根据经济发展和生育保险基金使用情况适时调整。”

三、删除第十二条第四项关于“生育保险宣传、培训等费用；”

第五项修改为“国家规定的与生育保险有关的其他费用。”

四、第十三条第（一）项修改为：“职工生育或施行计划生育手术时，用人单位及其职工按照规定参加生育保险并履行了缴费义务满6个月；”

五、第十六条修改为：“女职工因生育发生的符合规定的产前检查费、接生费、手术费、住院费、药费以及分娩并发症的医疗费用，由生育保险基金按照定额标准进行补偿。

定额标准由统筹地区劳动保障行政部门会同财政、卫生行政部门确定，并根据实际情况适时调整。”

六、第十九条修改为：“符合下列条件的我市城镇失业人员，可以享受生育医疗费用定额补偿待遇，补偿标准与参加生育保险的在职职工相同：

（一）失业前已按规定参加了生育保险，并且缴纳生育保险费满6个月的；

（二）符合国家计划生育政策规定，在享受失业保险待遇期限内或者享受失业保险待遇期满后的失业期间生育子女的。”

此外，对有关条文的顺序作了相应的修改。

本决定自2006年7月1日起施行。《宁波市城镇企业职工生育保险暂行办法》根据本决定作相应的修改，重新发布。

第四篇：V1_关于加强和改进保险资金运用比例监管的通知(征求意见稿)

关于加强和改进保险资金运用比例监管的通知

（征求意见稿）

各保险集团（控股）公司、保险公司、保险资产管理公司: 为进一步推进保险资金运用体制的市场化改革，加强和改进保险资金运用比例监管，根据《保险资金运用管理暂行办法》等相关规定，我会系统梳理了现有的比例监管政策，并在整合和资产分类的基础上，形成了多层次比例监管框架。现就有关事项通知如下：

一、保险资产分类及定义

保险投资资产划分为流动性资产、固定收益类资产、权益类资产、不动产类资产和其它金融资产等五大类资产。（具体品种详见附件）

(一)流动性资产。流动性资产是指库存现金和可以随时用于支付的存款，以及期限短、流动性强、易于转换为确定金额现金，且价值变动风险较小的资产。

(二)固定收益类资产。固定收益类资产是指具有明确存续到期时间、按照预定的利率和形式偿付利息和本金等特征的资产，以及主要价值依赖于上述资产价值变动的资产。

(三)权益类资产。权益类资产包括上市权益类资产和非上市权益类资产。上市权益类资产是指在证券交易所或符合国家法律法规规定的金融资产交易场所（统称交易所）公开上市交易的、代表企业股权或者其它剩余收益权的权属证明，以及主要价值依赖于上述资产价值变动的资产。

未上市权益类资产是指依法设立和注册登记，且未在交易所公开上市的企业股权或者其它剩余收益权，以及主要价值依赖于上述资产价值变动的资产。

(四)不动产类资产。不动产类资产指购买或投资的土地、建筑物及其它依附于土地上的定着物，以及主要价值依赖于上述资产价值变动的资产。

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(五)其它金融资产。其它金融资产是指风险收益特征、流动性状况等与上述各资产类别存在明显差异，且没有归入上述大类的其它可投资资产。

二、设立大类资产监管比例

为防范系统性风险，针对保险公司配臵大类资产制定保险资金运用上限比例。

(一)投资于权益类资产的账面余额，合计不高于本公司上季末总资产的[30%]，账面余额不包括保险公司以自有资金投资的保险类企业股权。

保险公司投资重大股权的账面余额，不高于本公司上季末净资产。

(二)投资于不动产类资产的账面余额，合计不高于本公司上季末总资产的[30%]。

保险公司投资购臵自用性不动产的账面余额，不高于本公司上季末净资产。

(三)投资于其它金融资产的账面余额，合计不高于本公司上季末总资产的[20%]。

(四)境外投资余额，合计不高于本公司上季末总资产的15%。保险公司偿付能力充足率低于120%的，投资上市权益类资产的账面余额，不高于该公司上季末总资产的20%；投资非上市权益类资产的账面余额，不高于该公司上季末总资产的10%。

三、设立集中度风险监管比例

为防范集中度风险，针对保险公司投资单一资产和单一交易对手制定保险资金运用集中度上限比例。

(一)投资单一固定收益类资产、权益类资产、不动产类资产、其它金融资产的账面余额，不高于本公司上季末总资产的[5%]。投资政府债券、准政府债券，重大股权投资和以自有资金投资保险类企业股权，以及投资购臵自用性不动产除外。

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保险公司持有同一上市公司股票的数量，不高于该上市公司总股本的10%；超过10%的，纳入股权投资管理，适用保险资金股权投资的相关规定。

(二)投资单一法人主体的余额，合计不高于本公司上季末总资产的20%。

投资品种分期发行，监管比例计算基数为总资产的，投资单一资产的账面余额为各期投资余额合计。

四、设立风险监测比例

为防范资产的流动性、高波动性等风险，针对流动性状况、融资规模和类别资产等制定监测比例，主要用于风险预警。

(一)流动性监测。保险公司应当持续监控流动性风险，投资流动性资产的账面余额，不低于本公司上季末总资产的[5%]。其他流动性风险指标，执行中国保监会相关规定。

(二)融资杠杆监测。保险公司应当加强同业拆借、债券回购等业务管理，严格控制融资规模和杠杆使用，融入资金余额合计不高于本公司上季末总资产的[30%]。

(三)类别资产监测。保险公司应当严格控制权益类资产尤其是高波动性资产的投资规模，投资上市权益类资产的账面余额，不高于本公司上季末总资产的20%，投资非上市权益类资产的账面余额，不高于本公司上季末总资产的10%。

中国保监会将根据情况，制定资产负债匹配风险、市场风险、信用风险等风险监测比例。

五、内控比例管理

保险公司应当根据本通知及有关规定，按照资产负债管理和资产配臵要求，制定公司投资内部风险控制比例，包括大类资产投资比例、高风险（类）资产投资比例、行业和单一品种以及单一交易对手投资比例等。同时，还应当制定流动性风险、信用风险、市场风险等风险预警监测比例。保险公司应当密切监控相关

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风险敞口，确保其在自身风险承受能力和资本覆盖能力之内。

保险公司应当制定流动性风险管理方案，包括流动性风险管理体系和治理结构，管理策略和重要政策，识别、计量和监测流动性风险的主要方法和程序，流动性风险状况评价指标，压力测试和应急预案等，切实防范流动性风险。

六、监督管理(一)关于监管比例

对于超出大类资产监管比例、集中度监管比例的，中国保监会按照有关规定，对超出部分资产不计入认可资产范围。资产认可其它相关问题，由中国保监会另行规定。

因突发事件等非主观因素，造成投资比例超过监管比例的，保险公司不得增加相关投资，且于该事项发生后5个工作日内向中国保监会报告，并在中国保监会规定期限内调整投资比例。

违反监管比例有关规定的，中国保监会责令限期改正，情况严重的，责令调整负责人及有关管理人员。

(二)关于监测比例

对于超出或不符合监测比例有关规定的，保险公司应当于该事项发生后5个工作日内向中国保监会报告。中国保监会认定需要披露相关信息的，保险公司应当于收到中国保监会书面通知后5个工作日内，在中国保监会指定媒体发布。

对于不按规定履行相关报告或披露义务的，中国保监会有权采取对高管人员进行监管谈话等措施，记录保险公司有关风险行为，作为评价该公司保险资金运用风险的重要因素。

(三)关于内控比例

保险公司制定投资内部风险控制比例，经董事会或董事会授权机构审定后5个工作日内向中国保监会报告，并于每年12月30日后10个工作日内，向中国

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保监会报告比例实际执行情况。

(四)关于信息登记

保险公司投资商业银行理财产品、银行业金融机构信贷资产支持证券、信托公司集合资金信托计划、证券公司专项资产管理计划以及保险资产管理公司发行的基础设施投资计划、不动产投资相关金融产品、项目资产支持计划、资产管理产品等金融产品，应当于实际支付投资款项后2个工作日内，向中国保监会指定的机构报送投资合同及产品信息，产品信息至少包括产品名称、发行人、发行规模、发行期限、发行利率、增信措施、基础资产等内容。

(五)特别监管措施

出现偿付能力不足、重大经营问题、存在重大投资风险，或者可能对金融体系、金融行业和金融市场产生不利影响，或者投资能力经中国保监会评估持续下降，以及违反本通知有关规定，经责令限期改正逾期未改的，中国保监会有权采取特别监管措施，包括但不限于提高信息披露频率、限定投资种类、设定特殊监管比例、限定投资比例上限、限制投资资金调动等行为。

(六)调整机制

中国保监会有权根据保险资金运用实际情况，对保险资产的分类、定义、品种以及相关比例开展审议并进行动态审慎调整。

七、说明事项

(一)本通知所称偿付能力充足率采用上季度末相关指标。

(二)本通知所称总资产应当扣除债券回购融入资金余额和独立账户资产金额。

独立账户资产包括寿险投资连结保险产品、变额年金产品、养老保障委托管理产品和非寿险非预定收益投资型保险产品等资产。保险集团（控股）公司总资产应当为集团母公司总资产。保险公司应当按照合同约定配臵独立账户的资产范

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围和投资比例。

(三)保险公司应当合并计算境内和境外各类投资品种比例，单项投资比例参照境内同类品种执行。

本通知印发之日起，原有保险资金运用监管比例以及创新试点业务适用的投资比例，与本通知规定不一致的，以本通知为准；保险公司开展境内、境外衍生产品交易，仍执行现行有关规定。/ 6

第五篇：国家质检总局关于修改《食品标识管理规定》的决定(征求意见稿)

国家质检总局关于修改 《食品标识管理规定》的决定

（征求意见稿）

根据《中华人民共和国食品安全法》及其实施条例等有关规定，国家质检总局决定对《食品标识管理规定》作如下修改：

一、第一条修改为：“为了加强对食品标识的监督管理，规范食品标识的标注，防止质量欺诈，保护企业和消费者合法权益，根据《中华人民共和国食品安全法》、《中华人民共和国产品质量法》、《国务院关于加强食品等产品安全监督管理的特别规定》等法律法规，制定本规定。”

二、第八条第一款修改为：“食品标识应当标注生产者的名称、地址和联系方式。生产者名称和地址应当是依法登记注册、能够承担产品质量责任的生产者的名称、地址。”

三、第九条第一款修改为：“食品标识应当清晰地标注食品 的生产日期、保质期、贮存条件。”

第九条第二款修改为：“乙醇含量10%以上（含10%）的饮料酒、食醋、食用盐、固态食糖类，可以免除标注保质期。”

四、第十条第一款修改为：“定量包装食品标识应当标注规格、净含量。对含有固、液两相物质的食品，除标示净含量外，还应当标示沥干物（固形物）的含量。有关食品法规、标准等对规格标注有规定的，应当按照有关规定执行。”

五、第十一条第一款修改为：“食品标识应当标注食品的成分或者配料清单。”

增加一款，作为第十一条第四款：“专供婴幼儿和其他特定人群的主辅食品，其标签还应当标明主要营养成分及含量。”

六、第十二条修改为：“食品标识应当标注企业所执行的产品标准代号。”

七、第二十六条修改为：“ 违反本规定构成《中华人民共和国食品安全法》及其实施条例等法律法规规定的违法行为的，依照有关法律法规的规定予以处罚。”

八、第二十八条修改为：“违反本规定第十五条，未按规定标注警示标志或中文警示说明的，依照《中华人民共和国产品质量法》第五十四条规定进行处罚。”

九、删除第三十条。

本决定自 年 月 日起施行。

《食品标识管理规定》根据本决定作相应的修订，重新公布。