浅析我国农村养老保险

第一篇：浅析我国农村养老保险

浅析我国农村养老保险

【摘要】：

养老保险是社会保障体系的核心之一，随着我国经济的发展，逐渐建立农村养老保险，并且，近几年农村养老保险政策经过不断修改和完善，在促农村参保、维护农民工合法权益等方面起到了积极作用，但还存在许多不足。本文基于农村养老保险而做出简单的分析。

【关键字】：

农村养老保险影响因素

养老保险直接关系到社会的稳定、经济的发展，在当今社会的地位是相当重要的。然而如今建立的农村养老保险随着经济的不断完善修改中，但由于农村养老保险制度以及其他因素导致其发展并不顺利，这引起了众多人的关注。

一、农村养老保险的形成与发展

为了应对日益严重的人口老龄化问题，以1997年国务院26号文件《关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》为标志，我国正式开始了社会统筹和个人账户相结合的养老保险体制改革。养老保险是国家根据劳动者的体质和劳动力资源状况，确定年龄，允许劳动者在达到这个年龄界限时，作为年老丧失劳动能力，解除劳动义务，完全或基本退出生产劳动或工作岗位时，由国家或社会给予一定的物质帮助，保障劳动者晚年生活，使其老有所养的一种社会保险制度养老保险是经济社会发展到一定阶段的产物，是市场经济正常运行的客观需要。

农村养老保险基于众多因素而逐渐形成，当时，由于我国农村人多地少,农民人均拥有的土地数量有限, 根据国土资源部日前公布的2005年度全国土地利用变更调查结果显示, 我国人均耕地面积仅为0.093 hm2 , 仅为世界平均水平的40% , 加之城市化过程中耕地消失的速度快于农业人口消失的速度, 土地的养老保障功能显得更是脆弱。特别是在中国加入WTO 后,我国农产品还要面临世界低成本农产品的更大冲击,其价格还有进一步下降的趋势。相应地,农民从农业生产中获取的收益也就难以得到保证。因此,单纯依靠有限的土地已经难以保障农民的基本生活了,土地保障的作用正日益削弱。

农村家庭养老保障功能也正在弱化,随着农村经济体制改革和计划生育工作的深入进行以及现代观念的冲击,我国农村过去三代同堂的大家庭逐渐被父母和子女居住的现代小型核心家庭所取代,家庭结构不断简化,家庭规模渐趋缩小。我国农村居民家庭平均每户常住人口由1980年的5.54人下降到1994年的4.54人,每个劳动力负担人口也由2.26 人减少到1.57人,农村家庭养老保障功能受到巨大冲击。对于我国如此众多的农村老人依赖自己不稳定的老年劳动收入来养老,农村老年人的生活保障确实是我们面临的一个社会问题。因此,建立农村社会养老保险制度,是当时解决土地、家庭养老功能弱化的有效途径,是广大农民的迫切需要,它不仅可以保障农村老年人的基本生活,也是社会文明的重要标志。2003年,我国农业GDP比重为14%,已经达到或超过了国际上已经建立农村社会养老保险制度的国家建立该制度时的比例。随着我国财政收入保持年均高速增长的情况下,为农村社会养老保险制度提供了强有力的资金后盾;同时,我国当时的财政支出结构中存在着社会保障支出不足的问题,这也为我国农村社会养老保险制度的深入实施提供了潜在的经济支持。随着农村富裕劳动力加速向城市转移，越来越多的农民进城务工，形成了庞大的农民工群体，提高了农民收入，也为城市经济发展作出了巨大贡献。因此,农村养老保险逐渐建立起来。如今，随着经济体制的完善，这也到人们高度重视，逐渐将其趋于完善。但农村养老保险的发展现状可以明显看出有 1

很多漏洞，发展现状有以下几点：

1、参保需求意识模糊

目前农民工的就业大部份以非正规就业为主，因而相比城镇职工，农民工的养老保险需求有其不同于一般城镇老人养老的以下特殊性的要求。第一，收入低并且不稳定，也没有正规就业部门雇员的福利，要求适当的缴费。第二，不稳定的就业环境，要求可转移性的制度。第三，由于农民工流动性较高，所以对管理方式和效率有很高的要求。第四，未与土地完全分离，在农村还有一份保证，要保证与城镇职工的公平，如何土地换保证是一个问题。农民工养老保险需求的满足仍然存在诸多问题。农民工对养老保险的知识体系几乎不了解，所以对的需求愿望较模糊。一些学者的相关调查也显示，农民工对生存的需要以及工伤和医疗的需求比养老保险更为迫切。养老问题虽然是一个很重要的问题，但是由于现在有更紧迫的问题需要面对，特别是工作的不稳定和家中小孩上学，当农民工连眼前的生活危机无法解决时，怎么可能去奢望有寿命长短为风险的养老保险？并且，新农保缴费标准：参加新农保的农村居民应当按规定缴纳养老保险费。缴费标准目前设为每年100元、200元、300元、400元、500元5个档次，地方可以根据实际情况增设缴费档次。参保人自主选择档次缴费，多缴多得。国家依据农村居民人均纯收入增长等情况适时调整缴费档次。在此情况下，更多人愿意选择先去解决眼前的生活困境。所以，农村养老保险缴费方面，对于更多穷苦农民是起不到太大作用的。

2、参保率处于较低底线

纵观全国参保情况，近些年中，例如2007 年劳动和社会保障事业发展统计公报显示，2007 年末，参加基本养老保险的农民工为1846 万人，比上年末增加429 万。根据人力资源和社会保障部养老保险司负责人2009 年2 月5 日介绍，截止2008 年底，全国农民工参加基本养老保险的农民工也只有2416 万人。这意味着，在全国2 亿多的农民工中，只有10％左右的人有可能享受到“老有所养”的保障。但即使只有这10％，也是一个不稳定的数字，其中有好大一部分农民工最终选择了退保。

3、退保率不断升高

越来越多的返乡农民由于养老保险关系和养老保险基金转移困难，选择退保。如广东省农民工的退保率长期维持在95％以上，全国农民工退保率为40％左右。从近几年的情况来看，农民工的退保率还在逐年攀升2007 年，深圳共有439.97 万农民工参加基本养老保险，而退保人数竟然高达83 万人，一年中，退保人就把8 亿多元企业缴费贡献给了当地社保。据人力资源和社会保障部养老保险司负责人介绍，到2008 年底，我国农民工的养老保险参保率为17%。2008，据调查西宁市有70多万农民工参加了职工基本养老保险，但仅2009 年一年就有28 万农民工办理了退保手续，这本是一项对农民工有利的社会制度，然而由于一些因素影响并未达到最好效益。

二、养老保险发展中的影响因素

1、我国农村养老保险制度设计不合理

农民工养老保险政策经过近年来的不断修改和完善，在促进农民工参保、维护农民工合法权益等方面起到了积极作用，但还存在许多不足，主要有：一是统筹基金不能转移。农民工的社会保险关系在跨地区和省级转移时，只能转移社保基金的个人账户部分资金，社会统筹资金不能转移，这种不公平的转移方式，给接收地的社保待遇发放带来了影响，致使接收地不敢接受农民工的养老保险关系，因此，农民工在跨地区和省际流动就业时，其社会保险关系难以有效地实现自由转移，损害了农民工的利益。二是享受养老保险待遇要求较高。不仅要求农民工缴费年限达到15 年以上，年龄达到法定退休年限，并且要求农民工退休前最后5 年连续在当地缴费。这与农民工流动性强，不断地参保、退保、再参保、再退保的现

状，以致使绝大部分农民工无法跨越缴费15 年和退休前最后5 年连续在本地缴费这道门槛。三是缺乏有效的监督制约机制。对农民工参加养老保险虽然作出了制度上的规定，但由于国家没有任何资金补助，许多企业都不会主动给农民工缴养老保险金。对不参保的企业也没有法律方面的约束力，缺乏权威性、强制性、有效性的处罚手段。

2、企业并没有将农村养老保险更好的落实

农村养老保险本是有益于农民工，但其作用没有得到应有的发挥，而且产生了新的矛盾和问题。具体地说，企业不仅没有让农民工保护农民工的养老保险权益，而且还损害了其利益。第一，因为不同的企业、单位保障标准不同，同一企业中也存在不同工种和不同的岗位。农民工得到的保障待遇不同而这种措施明显地将企业和劳动者划分了等级，这必然会产生新的问题，造成人力资源混乱。第二，一些农民工为了获得保障而放弃更好的机会，死死守住一个单位，但是一些企业却为了逃避责任，在第四年以各种理由与农民工解除签约。企业缺乏监督，这就造成更大的不公平，引起农民工和城镇社会更大的社会矛盾。第三，非国有企业单位(指私营企业、三资企业、私营企业等)的企业主不依法为农民工缴纳养老保险费，致使农民工养老保险缺乏应有的基础。1999年1月22日国务院发布的第529号《社会保险费征缴暂行条例》，规定基本养老费的征缴范围包括城镇私营企业和其他城镇企业及其职工。当然，该条例并没有明确地规定征缴农民工的养老保险费。这里面要提到，市场力量是影响农民工流动的一个主导性因素，农民工本身作为劳动力，也要受到供求规律的制约，由于数量庞大的民工潮，使其削弱了与雇主讨价还价的能力。

并且，农民工主要就业于第二产业和第三产业，从事所谓的“3D”（险danger、脏dirty、难difficult 的第一个英文字母）工作，集中于餐饮、建筑、服装、服务等技术含量低、劳动密集型的行业。企业进行生产经营的目的是获取利润，他们追求的目标就是利润最大化，由于这些行业的企业产品附加值不高，企业的竞争只能依靠维持低成本的优势，用人单位消极对待农民工参加养老保险。许多企业老板认为，如果按照规定给每个农民工缴纳养老保险，企业负担过高，成本加大，直接影响企业的经济效益，不利于企业的生存和发展。因此，他们大都对农民工参加养老保险持消极态度，在招收农民工时，采取不办理招工手续，不签订劳动合同，或以种种借口瞒报、少报农民工数量，能拖则拖，能推则推，想方设法逃避缴纳养老保险费的责任。

3、政府管理不到位

农民工参加社会养老保险，必然会增加企业成本，进而增加政府财政支出。一些学者研究我国农民工养老保险问题与对策研究――以余姚市为例社会保障扩面征缴不平衡的情况下，作为政府也担心本地区如果严格执行政策，让每个农民工参加养老保险会影响投资环境，削弱本地招商引资的吸引力。根据专家测算，如果完全建立与城镇职工一样的农民工社会保障制度，企业由此每年要为每个农民工支付2000-3000 元，在现有的成本基础上增加30%-40%。因此，政府出于地方利益考虑，对农民工的社会保障权益不是很重视，对农民工参加养老保险情况，政策执行情况的监督检查力度还不够大，处罚力度不足，没有形成强大的威慑作用。

三、为了更好地发展养老保险应当采取的措施

1、建立健全的农村养老保险制度

在全国范围内强制实施农民工养老保险制度，并且是的全国性养老保险的统一，这样，农民工的养老保险权利才能得到保障。只有通过立法全国强制实施，才能避免企业所担心的不同地区农民工雇用成本的巨大差异而使其处于不公平的经济竞争环境，才能使不同地区劳动力成本对资本的吸引力趋于相同而使人力资源市场规范，才能依法威慑部分地方政府，使其不能为了吸引资本而牺牲农民工利益；也只有立法强制实施，才能在全国农民工养老保险

制度统一的大环境下，使农民工养老保险关系顺畅的转移而不受体制的限制。农民工养老保险的建立和完善是一个长期而艰巨的过程，需要各级政府、企业和社会的共同努力。农民工养老保险城市化的方向不能变，我们需要做的，是建立适合农民工特点的制度，既要提高覆盖面和农民工的参保积极性，又要能够切实保障农民工的养老权益，真正实现农民工“老有所养"。农民工养老保险的难点问题，一是统筹层次的提高困难，由于我国地区差距、城乡分离，城镇养老保险目前还在省市级统筹模式上徘徊，还没有全国统筹的制度和条件。要实现全国统筹，还需要加快经济发展尤其是落后省份和地区的经济发展，增强国家的宏观经济调控能力，为养老保险统筹层次的提高奠定经济基础。二是账户的转移不畅，这也是制约农民工养老保险快速发展的重要因素，地方保护主义的存在、养老保险信息化建设滞后，严重影响了养老保险的顺利转移和接续。加强省级之间的信息沟通和协调，消除地方保护主义势在必行。农民工养老保险要与城乡社会养老保险相衔接，实现社会保障的城乡统筹。同时，进行配套制度改革，如完善户籍制度、立法统一全国农民工养老保险制度、建立地区间利益冲突的协调机制、完善农民工养老保险制度的异地转移接续、国家提供财力支持，为农民工养老保险制度的建立和完善奠定基石，为建设社会主义和谐社会铺平道路。

２、降低企业养老保险负担。

足额征收养老保险金，是养老保险制 度能否正常运作的关键所在，而企业养老保险金收缴极其困难，所以导致企业无法更好地落实养老保险。既然若降低企业养老保险负担，一方面可以实行基本养老保险、补充养老保险和个人储蓄性养老保险相结合的多层次养老保险制度；基本养老保险要求所有企业都要参加，基本养老保险由企业按职工工资总额的9%左右 的缴费率计提，按照这个标准计算，一个有40年工龄、中等工资收入的工 人，退休时可以领取到退休前工资24％的养老金，基本上能维持最低生活 水平；补充养老保险主要是用于提高养老保险水平，由企业和职工个人自 愿参加，补充养老保险的多少由企业根据自身经济情况自愿参加。另一方 面，为了防止因地区之间、企业之间经济效益好坏等情况对养老保险的影 响，建议国家对各地区、各行业每年养老保险金结余部分按一定比例进行 统筹，建立中央公积金，在地区与地区之间进行调剂使用，充分发挥养老 保险调剂性强的特点。当企业负担减小，达到利益最大化时，自然会更好地施行农村的养老保险，使得农民工从中真正受益。

３、增强养老保险基金保值增值能力。

只有企业自身目的达到，农民工从中受一也不难。增强养老保险基金保值增值能力，一方面，各级财政部门应将养老保险纳入财政预算范围，从每年财政收入中拿出一定量的资金投入养老保险，作为养老保险的启动资金，解决养老保险空帐问题，同时，养老保险部门也能利用这些资金进行投资，使资金保值增值，减轻未来时期养老 保险对财政的压力。另一方面，为确保养老保险金的保值增值，在现阶段 国家公债及银行存款利率较低情况下，可以将汇集的养老保险基金存放给财政部，投资于国内基础设施和其它长期投资，使之成为财政投融资的重要资金来源，只要财政投融资(包括养老保险基金)投资项目选择准确，养老保险基金的保值增值总能有效果，这不但能解决国家财政投融资金短缺的矛盾，使养老保险基金的投资起到调节经济的作用，同时还能使养老保险基金得到一个较高的回报率，起到保值增值的作用。自然而然，企业会承担施行有利于农民工的养老保险。

４、我国可以借鉴美国社会保障号码的做法解决转移难。

在美国，每个公民自出生起就必须注册一个属于自己的社会保障号码，它记录了个人的各种信息，包括工作、居住、纳税、信誉、奖惩情况等等，存储社会保障号信息的电脑系统在美国已经实现了真正意义上的联网，各个地区、行业、部门都能通过社会保障号去查核一个人的个人情况。这种社会保障号码跟我国的居民身份证有些近似，可以扩大身份证号的功能，除了证明身份外，可以用来当做社会保障号码使用，通过这种方式可以有效解决养老保

险关系异地转移难的问题。

以上对农村养老保险的简单分析，可以看出我国从建立农村养老保险到不断完善过程中面临的不同困境，以及当下面临的一些问题。只要我国不断加快建立和完善现行的农村的养老保险制度，农民工很快会得到国家政策所带来的利益，农民也将增强参保意识，企业经济效益也将规模化，总之，会给各个方面带来不同效益。

【参考文献】：

[1]王薇，《农民工养老保险中的经济人理性行为探析》，改革论坛，2009第一版

[2]《2011中国保险年鉴》，中国保险年鉴社，2011第一版

[3]郑功成，《农民工的权益与社会保障》，中国党政干部论坛，2002

[4] 齐海鹏、金双华、刘明慧, 《社会保障》，东北财经大学出版社，2000第一版

[5] 刘学民，《社会保险与社会保障》，人民法院出版社，2000

[6] 宫春子,《关于农民工养老保险的红处方》，铜陵学院学报，2005

第二篇：我国农村养老保险法律制度的主要内容

我国农村养老保险法律制度的主要内容

1、保险对象及参保年龄

《基本方案》规定:农村社会养老保险参保对象为不由国家供应商品粮的农村人口、乡镇企业职工、民办教师、乡镇招聘的干部职工。外来劳务人员原则上在其户口所在地参加养老保险。参保年龄在20周岁至60周岁。

2、保险资金的筹集

《基本方案》规定:农村社会养老保险资金筹集坚持以个人交纳 为主、集体补助为辅、国家给予政策扶持的原则。个人交纳要占一定比例;集体补助主要从乡镇企业利润和集体积累中支付;国家予以政策扶持，主要是通过对乡镇 企业支付集体补助予以税前列支体现。实行个人帐户储备积累制，农民个人缴纳的保险费和集体补助，记在个人名下。

3、交费标准及支付

交费标准多档次，由投保人自由选择。每月交费标准设置2元至20元十个档次，供不同地区及乡镇、村、企业和投保人选择。保险对象达到60周岁时，根据其个人帐户基金积累总额计发养老金。

4、基金管理及保值增值

基金以县为单位统一管理。保值增值主要是购买国家财政发行的高利率债券和存入银行，不直接用于投资。

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本文链接： 我国农村养老保险法律制度，以下简称《基本方案》，是我们推行农村社会养老保险的政策依据，有必要对其主要内容进行说明：

第三篇：关于农村养老保险

关于农村养老保险

一 农场养老保险新政策

二 农村户口怎么办理养老保险 三 如何办理退出农村养老保险 四 中国社会养老现状

农村养老保险新政策

国务院关于开展新型农村社会养老保险试点的指导意见

国发〔2009〕32号

各省、自治区、直辖市人民政府，国务院各部委、各直属机构：

根据党的十七大和十七届三中全会精神，国务院决定，从2009年起开展新型农村社会养老保险(以下简称新农保)试点。现就试点工作提出以下指导意见：

一、基本原则

新农保工作要高举中国特色社会主义伟大旗帜，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，按照加快建立覆盖城乡居民的社会保障体系的要求，逐步解决农村居民老有所养问题。新农保试点的基本原则是“保基本、广覆盖、有弹性、可持续”。一是从农村实际出发，低水平起步，筹资标准和待遇标准要与经济发展及各方面承受能力相适应；二是个人(家庭)、集体、政府合理分担责任，权利与义务相对应；三是政府主导和农民自愿相结合，引导农村居民普遍参保；四是中央确定基本原则和主要政策，地方制订具体办法，对参保居民实行属地管理。

二、任务目标

探索建立个人缴费、集体补助、政府补贴相结合的新农保制度，实行社会统筹与个人账户相结合，与家庭养老、土地保障、社会救助等其他社会保障政策措施相配套，保障农村居民老年基本生活。2009年试点覆盖面为全国10%的县(市、区、旗)，以后逐步扩大试点，在全国普遍实施，2020年之前基本实现对农村适龄居民的全覆盖。

三、参保范围

年满16周岁(不含在校学生)、未参加城镇职工基本养老保险的农村居民，可以在户籍地自愿参加新农保。

四、基金筹集

新农保基金由个人缴费、集体补助、政府补贴构成。

(一)个人缴费。参加新农保的农村居民应当按规定缴纳养老保险费。缴费标准目前设为每年100元、200元、300元、400元、500元5个档次，地方可以根据实际情况增设缴费档次。参保人自主选择档次缴费，多缴多得。国家依据农村居民人均纯收入增长等情况适时调整缴费档次。

(二)集体补助。有条件的村集体应当对参保人缴费给予补助，补助标准由村民委员会召开村民会议民主确定。鼓励其他经济组织、社会公益组织、个人为参保人缴费提供资助。

(三)政府补贴。政府对符合领取条件的参保人全额支付新农保基础养老金，其中中央财政对中西部地区按中央确定的基础养老金标准给予全额补助，对东部地区给予50%的补助。

地方政府应当对参保人缴费给予补贴，补贴标准不低于每人每年30元；对选择较高档次标准缴费的，可给予适当鼓励，具体标准和办法由省(区、市)人民政府确定。对农村重度残疾人等缴费困难群体，地方政府为其代缴部分或全部最低标准的养老保险费。

五、建立个人账户

国家为每个新农保参保人建立终身记录的养老保险个人账户。个人缴费，集体补助及其他经济组织、社会公益组织、个人对参保人缴费的资助，地方政府对参保人的缴费补贴，全部记入个人账户。个人账户储存额目前每年参考中国人民银行公布的金融机构人民币一年期存款利率计息。

六、养老金待遇

养老金待遇由基础养老金和个人账户养老金组成，支付终身。

中央确定的基础养老金标准为每人每月55元。地方政府可以根据实际情况提高基础养老金标准，对于长期缴费的农村居民，可适当加发基础养老金，提高和加发部分的资金由地方政府支出。

个人账户养老金的月计发标准为个人账户全部储存额除以139(与现行城镇职工基本养老保险个人账户养老金计发系数相同)。参保人死亡，个人账户中的资金余额，除政府补贴外，可以依法继承；政府补贴余额用于继续支付其他参保人的养老金。

七、养老金待遇领取条件

年满60周岁、未享受城镇职工基本养老保险待遇的农村有户籍的老年人，可以按月领取养老金。

新农保制度实施时，已年满60周岁、未享受城镇职工基本养老保险待遇的，不用缴费，可以按月领取基础养老金，但其符合参保条件的子女应当参保缴费；距领取年龄不足15年的，应按年缴费，也允许补缴，累计缴费不超过15年；距领取年龄超过15年的，应按年缴费，累计缴费不少于15年。

要引导中青年农民积极参保、长期缴费，长缴多得。具体办法由省(区、市)人民政府规定。

八、待遇调整

国家根据经济发展和物价变动等情况，适时调整全国新农保基础养老金的最低标准。

九、基金管理

建立健全新农保基金财务会计制度。新农保基金纳入社会保障基金财政专户，实行收支两条线管理，单独记账、核算，按有关规定实现保值增值。试点阶段，新农保基金暂实行县级管理，随着试点扩大和推开，逐步提高管理层次；有条件的地方也可直接实行省级管理。

十、基金监督

各级人力资源社会保障部门要切实履行新农保基金的监管职责，制定完善新农保各项业务管理规章制度，规范业务程序，建立健全内控制度和基金稽核制度，对基金的筹集、上解、划拨、发放进行监控和定期检查，并定期披露新农保基金筹集和支付信息，做到公开透明，加强社会监督。财政、监察、审计部门按各自职责实施监督，严禁挤占挪用，确保基金安全。试点地区新农保经办机构和村民委员会每年在行政村范围内对村内参保人缴费和待遇领取资格进行公示，接受群众监督。

十一、经办管理服务

开展新农保试点的地区，要认真记录农村居民参保缴费和领取待遇情况，建立参保档案，长期妥善保存；建立全国统一的新农保信息管理系统，纳入社会保障信息管理系统(“金保工程”)建设，并与其他公民信息管理系统实现信息资源共享；要大力推行社会保障卡，方便参保人持卡缴费、领取待遇和查询本人参保信息。试点地区要按照精简效能原则，整合现有农村社会服务资源，加强新农保经办能力建设，运用现代管理方式和政府购买服务方式，降低行政成本，提高工作效率。新农保工作经费纳入同级财政预算，不得从新农保基金中开支。

十二、相关制度衔接

原来已开展以个人缴费为主、完全个人账户农村社会养老保险(以下称老农保)的地区，要在妥善处理老农保基金债权问题的基础上，做好与新农保制度衔接。在新农保试点地区，凡已参加了老农保、年满60周岁且已领取老农保养老金的参保人，可直接享受新农保基础养老金；对已参加老农保、未满60周岁且没有领取养老金的参保人，应将老农保个人账户资金并入新农保个人账户，按新农保的缴费标准继续缴费，待符合规定条件时享受相应待遇。

新农保与城镇职工基本养老保险等其他养老保险制度的衔接办法，由人力资源社会保障部会同财政部制定。要妥善做好新农保制度与被征地农民社会保障、水库移民后期扶持政策、农村计划生育家庭奖励扶助政策、农村五保供养、社会优抚、农村最低生活保障制度等政策制度的配套衔接工作，具体办法由人力资源社会保障部、财政部会同有关部门研究制订。

十三、加强组织领导

国务院成立新农保试点工作领导小组，研究制订相关政策并督促检查政策的落实情况，总结评估试点工作，协调解决试点工作中出现的问题。

地方各级人民政府要充分认识开展新农保试点工作的重大意义，将其列入当地经济社会发展规划和目标管理考核体系，切实加强组织领导。各级人力资源社会保障部门要切实履行新农保工作行政主管部门的职责，会同有关部门做好新农保的统筹规划、政策制定、统一管理、综合协调等工作。试点地区也要成立试点工作领导小组，负责本地区试点工作。

十四、制定具体办法和试点实施方案

省(区、市)人民政府要根据本指导意见，结合本地区实际情况，制定试点具体办法，并报国务院新农保试点工作领导小组备案；要在充分调研、多方论证、周密测算的基础上，提出切实可行的试点实施方案，按要求选择试点地区，报国务院新农保试点工作领导小组审定。试点县(市、区、旗)的试点实施方案由各省(区、市)人民政府批准后实施，并报国务院新农保试点工作领导小组备案。

十五、做好舆论宣传工作

建立新农保制度是深入贯彻落实科学发展观、加快建设覆盖城乡居民社会保障体系的重大决策，是应对国际金融危机、扩大国内消费需求的重大举措，是逐步缩小城乡差距、改变城乡二元结构、推进基本公共服务均等化的重要基础性工程，是实现广大农村居民老有所养、促进家庭和谐、增加农民收入的重大惠民政策。

各地区和有关部门要坚持正确的舆论导向，运用通俗易懂的宣传方式，加强对试点工作重要意义、基本原则和各项政策的宣传，使这项惠民政策深入人心，引导适龄农民积极参保。

各地要注意研究试点过程中出现的新情况、新问题，积极探索和总结解决新问题的办法和经验，妥善处理改革、发展和稳定的关系，把好事办好。重要情况要及时向国务院新农保试点工作领导小组报告。

国务院

二○○九年九月一日

参考资料：国务院关于开展新型农村社会养老保险试点的指导意见

农村户口怎么办理养老保险

民政部在1992年制定了《县级农村社会养老保险基本方案(试行)》，对农村社会养老保险的实施作出了具体规定。我省在1995年也通过了《湖北省农村社会养老保险暂行办法》，并规定本省境内非城镇户口的农村公民可参加农村社会养老保险。一般以村为单位确认(包括村办企业职工、私营企业、个体户、外出人员等)组织投保。乡镇企业职工、民办教师、乡镇招聘干部、职工等，可以以乡镇或企业为单位确认，组织投保。少数乡镇因经济或地域等原因，也可以先搞乡镇企业职工的养老保险。外来劳务人员，原则上在其户口所在地参加养老保险。

交纳保险费的年龄，一般为20周岁至60周岁。保险费以个人交纳为主。有条件的地方，经村民代表大会讨论通过，集体经济组织可予适当补助。个人交纳的保险费和集体的补助分别记在投保人名下。

投保人原则上应在其户籍所在地参加农村社会养老保险。乡(镇)企业职工由其所在企业组织投保。保险费分按月交纳和一次性交纳两类。按月交纳标准设2、4、6……元等档次;一次性交纳标准设200、400、600……元等档次。

在没有实行独生子女补助的地区，独生子女的父母参加农村社会养老保险的，其集体补助可高于其他投保对象。因自然灾害或其他原因，投保人不能按期交纳保险费的，经农村社会养老保险管理机构批准，在规定时间内可将暂管理服务费退还给本人。投保人年满60周岁后，根据其交纳保险费的档次及年数领取养老金。如果投保人在60周岁前身亡的，个人已交纳积累全部全息(扣除管理服务费)，应及时退还给其法定继承人或遗嘱继承人受遗赠人。

投保人领取养老金，保证期为10年。领取养老金不足10年身亡者，其保证期内剩余年限的养老金，可由法定继承人或遗嘱继承人、受遗赠人继承;无法定继承人的或遗嘱继承人、受遗赠人的，由农村社会养老院保险管理机构负责支付其丧葬费;领取养老金超过10年仍健在者，按原标准继续领取养老金直至身亡。

如果投保人将非城镇用户迁往异地的，若迁入地已建立农村社会养老保险制度，应将其保险关系(含扣除管理服务费后，个人已交纳积累的以及集体补助的全部本息)转入迁入农村社会养老保险管理机构;若迁入地尚未建立农村社会养老保险制度，应退还其交纳积累的全部本息(扣除管理服务费)。

目前各县、市已成立农村社会养老保险事业管理处(隶属民政局)，经办农村社会养老保险的具体业务，管理养老保险基金。乡镇也设有代办站，养老保险金可由村会计、出纳代办，负责收取保费、发放养老金等工作。你可以直接到当地办理。如何办理退出农村养老保险

根据《关于保险对象退出保险有关事宜的通知》（民办函[1994]39号）规定退出保险可分为正常退出保险和非正常退出保险。因下列三种情况之一退出保险者，为正常退出保险：（1）保险对象的户口由农村户口转为非农村户口；（2）保险对象户口迁移而迁入地还未建立农村社会养老保险制度；（3）保险对象在缴费期内死亡。以上情况之外的退保者，为非正常退出保险。

办理退出保险的手续如下：

1、退保人要写一份退保申请，写明退保的原因，并附带相关材料，如升学、招工、户口迁移等材料，到乡管理机构办理手续。

2、乡管理机构要对其有关证明审核，并签署意见，与申请退保者的缴费证、缴费记录卡一起上报县级保险机构。县级保险机构要再次对上报来的材料进行审核，对符合退保条件者，要为其核算退还的保险金数额。

3、按民政部[1994]39号文件精神，退还正常退保者和非正常退保者的保险金额，要按照不同的标准来计算。对正常退出保险者，按年复利7.5%计息退还个人。集体对其补助部分，在扣除管理服务费并按年复利率7.5%计息的基础上，由各地视情况决定退还个人的比例。集体补助不退给个人的部分，记入基金。对非正常退保者，只退还保险对象个人缴纳的保险费本金，集体补助部分的金额，根据不参加保险集体不予补助的原则，原已记入个人名下的集体补助不予退还，记入基金。

中国社会养老现状无法乐观 呼唤多元化服务体系

去年公布的第六次人口普查数据显示,我国60岁及以上老年人口已占总人口的13.26%,并在以每年3%的速度增长。面对人口老龄化这一全球性难题,如何养老、何处养老也成为我国面临的重要民生问题之一。

A

养老现状 无法乐观

老龄人口近两亿,我们却面临养老服务体系不全,养老机构严重不足,养老服务设施严重落后,远远满足不了现实需要的局面。

据统计,2011年底,我国各类养老机构的床位为315万张,占老人总数比例仅为1.77%。记者多年前曾到北京一所公办养老院采访,那时院里千余张床位已满,想进住得排队等3年,而现在排队人数增至7000多人,老人要住进去,至少得等10年了。社会上虽有一些民办的奢华养老机构,但高收费导致中低收入的老年人住不起。

长春80岁高龄的李老先生住进养老院后,同住的另一位老人全天开着收音机,让他很不适应。入住养老院后存在的“混住”、“生活习惯不同”、“孤独”、“缺乏医疗条件”、“护理不规范”等问题,又使一些老人不愿意去养老院,导致养老日益成为个人或家庭的沉重负担。面对目前“421”型的家庭结构,凸显居家养老很多障碍。而社区养老模式中机构不完善,设施不配套,医疗无保障,也难获青睐。

现实中社会保障、养老保险不同城市无法互通,城市人和农村人、事业与企业职工,养老金标准不同,缺少统一的制度。我国各项配套的养老社会制度建设相对滞后,也增加了养老困境。

人社部尹蔚民部长在今年两会上向中外记者介绍,去年我国企业职工养老金收入1.3万亿元,支出约1.2万亿元,略有结余,去年财政对职工补助大约为1800多亿元,如果扣除财政补助,有13个省有缺口。这也意味着全国养老保险收支出现赤字并非遥远之事。

全国人大代表吴明楼说,我国目前采取的现收现支养老金制度,是用在职职工缴费支付退休者养老金,不足时再由财政补贴,现每退休1人则至少需要新增3名参保人员才能基本保持原有平衡。清华大学公共管理学院博士生导师、清华养老金工作室主任杨燕绥教授指出,2013年我国劳动人口开始以每年约700万人的速度下降,而65岁以上老龄人口也在以同样速度增长。由此看来养老金收支将严重失衡。

B

养老模式 期待多元

老龄潮正在逼近，增强多元养老保障体系建设，已成当务之急。在我国人口结构快速变迁、传统家庭养老保障功能萎缩、政府财政支付压力加大的情况下，推进社会化养老共建保障模式应是符合国情的首选模式。

理想情况是，社会养老服务体系有社会福利性质的公办养老院，承担保障性基本养老服务；有营利性的商业养老机构，满足高端群体的个性化养老需求；还要有更多社会公益组织举办的养老机构，提供专业和有针对性的养老服务。这种多元的社会化养老模式,就需要公共服务体系、社会化养老机构、社会养老保险、企业补充养老保险和个人养老保险等一系列制度建设的全面跟进。

人社部社会保险研究所研究员何平说，国家基本保险这几年进展很快，原计划2020年对农村老年人实现普遍保障，现在看今年底全国所有老年人都会有一份养老金。而企业年金的发展缓慢，政策早已在2004年出台，目前建立年金的企业大概只有3.7万户，占我国企业总数的0.3%。这些企业的人员有1355万，大概占参保企业职工的6%左右，远远没有达到最初设计的目标。另外，政府的鼓励和优惠的税收政策没有完全落实。

社会化养老的严峻形势，也促使有些企业积极探索。上海家帝豪有限公司推出“消费养老”模式，重庆市老年事业发展基金会、重庆消费养老发展办公室，联合工商银行、中国人保公司等金融机构，实施了“积分宝消费养老”等，成为企业通过自身的消费平台，对消费养老产业模式进行的有益尝试和探索。

上海家帝豪有限公司自2010年开始实践的“消费养老”模式，让消费者在购买企业商品的同时，获得一定比例的奖励积分。消费者若愿将积分参加“消费养老计划”,企业将通过第三方金融保险机构进行保值、增值运作。若干年后，消费者可按比例领取，补充自己的养老金。目前，“消费养老”模式得到政府有关部门及社会保障、养老、消费、法律等诸多领域专家、学者的肯定。一些专家认为，“消费养老”这种新兴模式，既有利于企业做大做强，也为养老保险提供了广阔的巨大资金来源，促进养老保险业的发展，还可在不增加消费者负担的情况下，逐步为其积攒一笔可观的养老金。

C

老有所养 还需扶持

中国的养老政策规定,大多是在计划经济框架内制定的。要实现《政府工作报告》中提出的“老有所养”、“加快建立健全养老社会服务体系”,专家建议,尽快制定新形势下相关的政策和法规,使政府或民间的养老产业在大发展中有章可循,有法可依,满足日益增长的社会养老服务需求。

针对养老金标准不同的问题,海南省人大代表王一新主张,基础养老金应该尽快实现全国统筹,做这件事虽不那么简单,可用10年甚至更长时间做到全国养老金的基本统筹,不管是城市、农村，还是干部、农民,均享受同等的基础养老金,既体现出公共服务的均等化,又便于管理。

杨燕绥教授说,上世纪80年代全球进行了养老金制度结构调整、改革。目前已有70多个国家完成了养老金结构调整。现在国人有很多个人账户,基本养老保险、企业年金、城乡居民储蓄、消费积分等个人账户,需要整合。

解决社区或居家养老的诸多问题,也需中央政府立足国情,制定政策及法规。至于新兴的消费养老产业,进一步发展存在行业政策空白点,为防止出现不规范的操作问题,希望主管部门尽快牵头制定产业政策指导意见,规范消费养老产业的健康发展。

对于制约民营养老机构发展的问题,民政部部长李立国表示,国家已对发展社会福利事业及养老服务机构,在资金投入、土地供应、税费减免、社会融资、政府补助、供水供电供热等方面出台了一系列优惠政策,要采取措施抓好落实,还要尽快制定政府补贴、购买服务、高龄补助等新政策,并把利好政策及时上升为法规和规章。(本报记者 李海秀）

第四篇：农村养老保险

我国农村养老保险制度问题文献综述

【摘 要】 农村养老保险是我国农村社会保障制度的重要内容。在中国农村老龄化趋势下，在人口养老比例不断提高的状况下，解决好农村老年人口的养老保险关系到农村的社会稳定、农村的长远可持续发展与巩固农村在整个国民经济中的地位。目前，农村养老保险制度问题受到许多学者的关注，他们对其今后发展也提出了不同切实可行的解决途径。

【关键词】 养老保险制度；社会保障；农村

Abstract：The rural endowment insurance is an important content of Chinese rural social security system.Under the trend of Chinese rural population aging, in the situation of continuous improvement of population endowment proportion, resolving the endowment insurance of the elderly population in the countryside is related to social stability in rural areas, the long-term sustainable development of rural areas and to consolidate the status of rural areas in the national economy as a whole.Currently, many scholars pay attention to the problems of endowment insurance system and put forward different feasible solutions about its further development.Keywords：Endowment insurance system；Social security；Countryside

【引 言】

农村养老保险是指我国农村居民在政府组织引导下以个人缴费为主，集体补助为辅，进行经济积累，在个人丧失劳动能力时从国家和社会取得帮助，以保障其基本生活的一种社会养老保险制度。它是实现农民增收、促进农村稳定、农业发展水平的重要支撑，也是实现城乡统筹发展和贯彻以人为本执政理念的根本体现。尽管中国农村养老保险制度取得了不错的成效，但是其本身仍具有不少缺陷，制度在运行过程中也仍存在一些问题。目前，许多学者对其所存在的问题进行了不同的阐述，并提出了各种解决对策。

【正 文】

一、我国农村养老保险制度现状

韩汉博（2007）从总体上将我国的农村保险制度分为三个时期，一是从建国初期到20世纪70年代的计划经济时期，二是从70年代到90年代的改革初期，三是从90年代延续至今的市场经济时期。

顾小燕（2007）认为农村养老的模式主要包括：家庭养老、土地保障、集体养老、社会救济、人商业保险养老、最低生活保障制度和农村社会养老等形式,并且农村养老保险具有以下三个特点：以“自我保障为主、集体保障为辅、国家予以政策扶持”为筹资原则，实行“多档次”的缴费方式，在筹资方式实行“完全积累制”，在养老保险基金管理上，主要实行县级统筹。

芦峰（2011）指出从1986年我国在部分农村搞社会养老保险试点开始，到20世纪90年代在全国展开，经过多年探索，农村养老保险事业取得了一定成绩，特别是在个别富裕地区，参保人数已超过半数，制度的运行也较明显。

畅金钊（2011）则将其发展现状从以下四个方面进行描述：一是农民参保的意识明显增强。2009年统计数据显示，在外出打工农民工中75%有自己的养老保险账户，留守农民中普遍都希望参保，初步形成了人人想参保的局面；二是开展工作的地区逐步增加。截止2007年底，全国已有31个省、直辖市、自治区的1900各县（市、区）开展了农村养老保险工作，5171万农民参保；三是全国农村养老基金积累总额储蓄增长。从2000年到现在，全国农保基金积累总额增长幅度年均超过两位数；四是被征地农民的社会保障取得初步成效。

二、我国农村养老保险制度存在的问题

尽管我国农村养老保险呈现良好的发展趋势，但我们应该看到，其还在初步发展中，存在着保障水平与覆盖面低、缺乏政策和法律保障、农保基金运营不合理等问题。

1、保障水平与覆盖面低

就覆盖范围而言，畅金钊（2011）认为覆盖面低主要体现在三方面：首先从保险对象上看，实际上走的是“保富不保贫”的路子，目标人群的问题并没有得到有效解决；其次，由于劳动关系不规范，人员成分复杂，基本基数大，参保工作起步晚，导致参保缺乏适合农民工特点的养老保险办法；第三，由于普遍采取货币参保，方法单一，使部分农民无力参保。

陈泓也指出我国农业人口参加农村养老保险的只占农业人口的少数，只有部分村干部、乡镇企业职工、民办教师参加了农村养老保险，而其他广大农业人口均未参加养老保险，基金共济性较差，抗风险能力较低。

关于保障水平方面，张丽莹（2011）认为现行农村社会养老保险有效性很低，对许多参保农民来说，缴费积累水平难以支撑未来的养老需要。农民自我缴费能力不足，缴费标准的档次很低。同时多数地区集体和政府补助缺位是出现保障水平低的根本原因。

而畅金钊（2011）则用数字来直观地展现：按照《县级农村社会养老保险基本方案》规定，农民缴纳保险费，可以按2元到20元等10个档次分月缴纳，但由于农村经济发展水平低，大多数地区农民投保时都选择了保费最低的2元/月的投保档次。在不考虑通货膨胀情况下，如果农民在缴纳10年后开始领取，每月只可以领取4.7元，难以达到养老保障作用。

2、缺乏政策和法律保障

由于我国城乡之间在生产力水平、收入水平和消费方式等方面存在较大差别，农村经济现代化程度还较低，尚不具备建立国家统一立法、强制实行农村社会养老保险的条件，故我国的农村养老保险工作是本着自愿、量力的原则。同时，由于我国农村生产力水平的不断提高，出现了大量剩余劳动力，流向城市成为农民工，或是流向乡镇企业成为其职工，而农村养老保险制度并没有区别对待纯农民、农民工与乡镇企业职工。

芦峰（2011）指出，我国农村目前没有可以普遍适用于农民的法律、行政法规。影响比较大的只有1992年民政部制定的部门规章《县级农村社会养老保险基本方案》以及1994年国务院制定颁布的仅对五保户适用的行政法规《农村五保户供养工作条例》。部门规章本身仅在本部门范围内有效，没有强制执行力，不能作为农村养老保险的“法律”依据。总体而言，部门规章与行政法规在许多地方实践中行不通，各种文件的内容则过于笼统，缺乏可操作性。

谷素华（2011）也认为不论是老农保，还是我国现行的社会保障体系，各项制度缺乏强有力的法律保护，我国农村社会保险之所以举步维艰的一个重要因素就是缺乏法律依托，面对一个缺少法律强制力的新制度和一个根深蒂固的老传统，农民的选择必然倾向传统。尤其经历了传统农保政策的急转，农民对于政府推出的社会保险政策产生了疑问，一方面向往它给自己带来真正的实惠，另一方面又怕政策变动伤了自己的利益。

3、农保基金筹资困难，且运营不合理，管理不规范

首先，筹资比例极不合理，主要表现为国家和集体的责任缺失。《县级农村社会养老保险基本方案》较多地强调了农民的自我保障，规定个人缴费的比例不得低于投保额的50%，却淡化了政府和集体的责任，没有对集体补助和国家政策扶持的最低标准做出规定。一方面，政府扶持通过对乡镇企业支付集体补助予以税前列支体现，就将乡镇企业发展缓慢的村集体和没有乡镇企业的村集体排除在政府扶持之外。另一方面，由于大多数村集体积累实际是“空壳子”，集体无力或不愿对农村社会养老保险给予补助，绝大多数普通农民得不到任何补贴，而且现行农保基金的平衡模式是个人缴费的积累，不存在代际和代内资金的调剂，也没有国家财政资金的支持，不具备统筹共济的性质。故该制度对于那些有稳定收入或较高收入的农民是适用的，而大多数贫困农民则无法从该制度获益。这在客观上会造成农村养老保险基金匮乏的现实情况。

其次，基金的安全性低且收益性差。《县级农村社会养老保险基本方案》规定：“基金以县为单位统一管理，主要通过购买国家财政发行的高利率债券和存入银行，实现保值、增值。”据调查，各县级单位的养老保险基金均是通过存入国家专业银行来达到保值增值的目的。实施过程中，一方面由于县级养老保险管理部门水平有限，而且由于当时国家银行利率低，增值难以实现。随着银行利率的下调，基金分段计息的利率由年复利6.8%调整为年复利5%，一再降低，1999年7月1日起，进一步调整为2.5%，农民参保的积极性就受到了很大的挫伤。近10年之内，个人账户的计息利率发生如此大的调整，这严重损害参保人的利益。更为严重的是，一个几乎完全由个人缴费的养老制度，不仅支付了3%的管理费，而且还要自行承担增值风险，它还能有什么吸引力？农民对参保失去信心。

再次，目前绝大部分基金在县级管理，层次低、规模小、管理手段缺乏，运营中万一出现亏损，难以补救。而且易受到当地行政干涉、基金挪用等弊端，基金管理运营效率普遍偏低。

4、体制不通畅，缺乏统筹

张丽莹（2011）认为现行农村养老保险的一个最大缺陷是缺乏省级、全国统筹，各地之间管理体制、制度设计各自独立、碎片化，社会保险关系异地转移接续困难。问题根源于中国现行“分灶吃饭”的财政体制，社会保险关系的转入意味着将来要承担养老金支付责任，这直接涉及到地区的局部利益。各地因此都出台了本地办法，只愿转出，不愿转入，甚至人为地设置制度壁垒。畅金钊（2011）也指出我国农村社会养老保险最初由民政部门负责，商业保险公司和社会保险机构也参与其中，形成了多头管理的格局。加之机构设置不健全，多数乡镇农保工作处于无编制、无人员状态，业务工作由民政人员兼职代管。工作人员难以开展、宣传、培训工作，影响了农保工作的发展。

三、完善我国农村养老保险制度的对策

1、各地加快建立起多层次的新型农村社会养老保险

2009年9月相关指导意见正式颁布，指导意见中明确提出“保基本、广覆盖、有弹性、可持续”原则，新农保实行属地管理原则，各级地方政府要结合当地经济发展水平、社会发展状况等因素，充分利用好“有弹性”的指导原则，因地制宜，尽快研究制定出一套适合本地的具体实施方案。建立多层次养老制度体系，这是我国的文化传统和现代社会保险机制的要求，应全面覆盖无力缴费的贫困人口的社会救济、社会基本养老、企业年金、商业寿险、家庭保障等多层次养老保障制度模式。根据国家预定标准，要适当调整新农保的待遇水平，缴费层次，贯彻落实地方政府的30元出口补助责任，贫困地区在“保基本”原则指导下，进一步调整补贴比例，调动集体力量，协调好和上一级财政的转移支付关系。另外，积极发展商业寿险保障。采用自愿性，由政府提供政策，个人具有经济能力和偏好选择，实行积累制筹资方式。对象为高收入人群，是在具有了基础保障之下的更高层次的保障。政府可视经济发展需要，给予政策扶持。

同时要处理好新型农村社会养老保险和其他现行政策之间的组合关系，对保障政策进行整合，逐渐形成一个以养老保险为主，其余方式为辅的农村养老保障体系。加大基本养老保险的执行力度。通过提高企业和个人的参保意识、加大执法力度等措施，不断提高参保率。由国家行政部门管理，执行保障和再分配功能。推行激励机制，对于多缴费者可以多领取相应的养老金。

李剑阁（2007）认为我国农村新型养老保险制度的发展方向与重点是加快建立社会统筹的基本保障制度框架，主要是包括：一是建立基本账户和个人账户相结合的农村居民社会养老保险制度，统一制定城乡社会保险关系转移、衔接办法，二是公共财政要全过程支持农村社会养老保险制度建设，降低农民参保门槛，三是坚持政府统一管理、个人缴费、集体补助、政策补贴的农村养老保险筹资模式。提高保障水平，推进保障形式和补充保障模式的创新，主要是：一是要提高农民个人积累参保率、覆盖率，扩大社会保障面，二是要积极改进保险资金享受的办法，支持低成本的社会化养老保险服务事业发展，强化对养老服务的规范和管理解决重点人群的养老问题。

2、健全农村社会养老保险的法律体系

许佳佳、刘鑫桥（2012）认为应建立专门的《农村社会养老保险法》，健全农村养老保险法与其他法的衔接。在立法的过程中要注意到多方面的问题，由于养老金必然涉及到继承问题，因此要求《继承法》中也要体现养老金继承的相关规定，更重要的是要阐明养老金继承的继承范围。而对于养老基金的管理也应作出规定，如果滥用基金或管理不善造成基金的大量损失，应由谁承担责任、承担怎样的责任，都要与行政法、刑法的相关规定相衔接，切实做到有法可依、执法必严。畅金钊（2011）指出我国应借鉴西方发达国家的经验，结合目前各地基本养老保险制度实践的一些好的做法，根据我国的实际情况，尽快制定出适应社会主义市场经济体制的农村公共养老保险法及具体实施细则，以法律的形式规定农村公共养老保险的原则、性质和组织结构；规定保险基金的筹集、管理和运行办法；规定政府对农村公共养老保险的责任方式；对侵害公民养老金权力行为的处置办法做出具体规定等等。

陈泓则具体分为三方面：一是要建立激励机制，出台扶持政策，鼓励农民自觉投保。建立财政补助和集体补助制度，采取“个人负担、财政补贴和集体补助”相结合的办法筹集农保资金。二是健全约束机制，完善必要的规章制度和管理办法，规范农保工作行为。特别是对基金、业务、财务管理等方面要有具体的、可操作性的措施，逐步将农保工作纳入法制化轨道。三是制定扶持农保基金增值优惠政策。提高农村养老基金的保值增值能力是吸引农民参加养老保险的一个重要途径。

3、拓宽基金筹资渠道，加强资金监管

养老保险基金的筹集是整个制度的起点和首要环节，我们要对社会养老保险制度进行创新，就必须注重资金管理。

张艳菊（2012）认为首先要多渠道、多形式筹集基金，具体分为国家财政以及各级地方财政的投入，集体、用人单位缴费和农民个人缴费。其次要提高资金运作效率，加强监管控制，具体做法如下：一政府转变职能，中央和省市社会养老机构只负责制定相关的法律法规和对基金管理公司的运营监控，不直接参与经营；二由专业的基金管理公司对农村养老保险基金进行投资运作；三农村养老保险基金由原来的县级管理改为由省级集中管理；四规定每种投资工具的最高投资上限和对一家公司投资总额上限，并由专家对投资工具进行风险等级评定，以此控制投资风险；五规定基金管理公司对养老金给付无限责任，政府对投保人的最低养老保险金承担最终担保；六规定由律师、会计师等转接加强审计监督，控制经营风险，并由投保者、受益者和社会公众进行广泛监督。

芦峰（2011）就革新基金筹资渠道主要从发行农村社会保险债券，申请政策性调节贷款，国家按各地实际情况建立农保基金等方面来阐述。在完善农村社会养老保险基金管理方面，他认为首先建立农村养老保险基金的省级管理体制；其次是管理与投资职能分离。

4、加大农保专业干部队伍建设和管理的力度

建立一支素质较高、人员精干的农保专职干部队伍是农村社会养老保险工作的重要措施，也是搞好农村养老保险工作的重要保证。陈泓指出要采取切实有效的措施。加强对不同层次、不同岗位的农保专干的业务培训，真正做到有能力、懂业务、会管理，从根本上提高农保专干素质，适应专业化、现代化和市场化管理的需要。

芦峰也提出农村养老保险队伍的现状令人堪忧。因此要对现有农村养老保险工作人员进行系统培训，提高其理论水平和实务能力，同时适当引进包括财会、金融、保险、经济管理、计算机等方面的专才，努力塑造和培育一支适应专业化、市场化需要的管理队伍。

【结 语】

综上所述，我国已经进入老龄化社会，如不赶在老龄化高峰到来之前建立中国农村社会养老保险制度，那么势必会直接影响到未来农村社会的安定、经济发展。社会养老保险是一项造福农民的伟大工程，它的重要性和意义不亚于中国的计划生育，如果说计划生育解决了中国人口众多的问题，那么未来中国人口问题的进一步解决将更多地依靠社会保障，特别是在人口老龄化的过程中，农村社会养老保险将具有更加特殊的意义。

【参考文献】

[1]顾小燕，我国农村养老保险的现状及其对策研究-以苏州市为例[D]，2007 [2]李剑阁，农村新型养老保险制度的发展方向与重点[J]，决策咨询通讯，2007年6月

[3]许佳佳、刘鑫桥，中国农村养老保险制度的现状及问题研究评述，商业经济，2012年第3期：P22-24 [4]王文娟，中国养老保险制度问题研究，现代商贸工业，2011年第2期：P57-58 [5]张丽莹，我国农村养老保险的现状与出路，湘潮，2011年第1期：P80-81 [6]刘小娟，浅析我国农村社会养老保险，商品与质量，2011年9月刊：P81-82 [7]畅金钊，我国农村养老保险的现状、问题及对策建议，西部金融，2011年第3期：P54-55 [8]陈泓，浅谈我国农村养老保险存在的问题及对策，农村经济：P271-272 [9]张艳菊，浅谈我国农村养老保险制度建设，辽宁行政学院学报，2012年第3期：P35-36 [10]芦峰，浅谈我国农村养老保险存在的问题与对策，价格月刊，2011-01：P68-71 [11]谷素华，我国农村社会养老保险探究，社会研究：P93-94 [12]史锦华，我国农村养老保险制度创新的若干思路[J]，开放导报，2007年3月

[13]赵殿华，积极推进新型农村社会养老保险制度建设[J]，经济研究参考，2008年32期：P75-77 [14]董慧丽，农村养老保险金筹集管理的经验与创新，宏观经济管理，2007第4期

[15]孙涛、黄光明，社会养老保险运行模式构建及创新研究，农业经济问题，2007年第1期 [16]刘曼琴，浅议我国新型农村养老保险[J]，乡镇经济，2008 [17]张晶，我国农村养老保险实现方式的探讨[J]，北方经济，2009 [18]宋慧英、李数光，我国农村养老保险的制度建构[J]，安徽农业科学，2007

第五篇：农村养老保险

重庆理工大学大学生社会调研报告

摘要：

由于我过目前的经济形势，社会保障方面还不健全。农村和城镇社会保障方面有相当大的差距。作为社会保障的核心，农转非、农村社会保险和城镇社会保险的衔接等问题，造成现在农民购买保险难，从而影响农民享受国家福利。

关键词：社会保障；社会保险

引言：

社会保障是指国家和社会在通过立法对国民收入进行分配和再分配，对社会成员特别是生活有特殊困难的人们的基本生活权利给予保障的社会安全制度。社会保障的本质是维护社会公平进而促进社会稳定发展。这项制度对调节国家贫富差距、维护社会稳定有着重要意义。

而我国目前社会保障由制度是由四个方面的内容构成，即社会保险、社会救济、社会福利、社会优抚组成。政府为国民提供社会保障的主要经济原因是保险市场的失灵，保证社会再生产的正常进行。其中，社会保险是社会保障的核心内容。

目前由于我们国家目前的经济形势、城乡差距的严峻性，我国目前正处于社会主义初级阶段的局限性，我们国家社会保障方面在农村人口和城镇人口之间的支出相差甚远。众所周知，目前我们国家的流传着“城市像欧洲，农村像非洲”的说法，贫穷的人在乡下辛苦，有钱人在城里享福。这个说法一方面来至我们国家农村生产落后的原因，一方面来至政府对农村及农业生产扶持不够的原因。再加上社会保障方面的不公平性，又影响到国家内城乡人口、贫富人口的矛盾。

从社会保障四大项目上来看，城乡都有巨大差距。社会救济方面，农村低收入人口数量大大多于城镇人口数量，但城镇人口的低保户数量却大大多于农村低保户数量。社会福利方面，在农村的孤老残幼，都是由亲戚来照理，农村的孤寡老人没有敬老院的待遇；农村的孤儿都是由爷爷奶奶或其他亲戚照顾教育，没有儿童福利院的待遇；农村残疾人都得跟其他人一样自力更生，没特殊就业岗位的待遇。社会优抚方面，农村户口的退伍军人，复员后是农民，城市户口的退伍军人，复员后都有就业方面的待遇。

社会保险作为社会保障制度的核心，其定义是为丧失劳动能力、暂时失去劳动岗位或健康原因造成损失的认可提供收入或补偿的一种社会和经济制度。对于

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社会保障有着非凡的意义。其主要功能：促进再分配稳定社会的功能。作为需求管理的一个重要工具来发挥作用，对经济起促进作用，社会保险基金的有效利用可以促进经济的持续繁荣，保证物质及劳动力的再生产。是由政府创立，强制部分人群将其收入的一部分作为保险税费形成保险基金，在退休或丧失劳动力的情况下，被保险人可从这个基金获得固定的收入或其他损失的补偿。

其主要项目有五个，即养老社会保险、医疗社会保险、失业保险、工伤保险、生育保险。但在现阶段的中国农村，享受不到失业保险、工伤保险、生育保险，只能体验医疗保险和养老保险。由于自然因素，造成农民经济作物的欠收或粮田毁坏，那些呆在家里没田可种的农民靠什么养活自己。而社会养老保险方面，在现在的农民能购买居民养老保险，但在单位里上班的职工买的是职工养老保险，同样是辛苦劳作的农民的养老保险金却只有城里劳动的零头。

其次，现在农村正在搞新农村改革，许多地方政府想加强投资建设，让农民城市化，把土地收回再卖给开发商，拆迁的时候就补不了多少钱，同时又有许多的政策鼓励农民农转非，在养老保险上面也有体现。各级政府都有明确的指标，城镇人口要占总人口的多少多少。很多地方，道路建设、地方投资开发占用民宅粮田，优抚待遇的就是农转非，然后就是农民农转非后在买养老保险上的好处。各种政策宣传，让很多农民分不清这些政策的来龙去脉，容易让人混淆。产生许多新问题和新矛盾。

现在农转非的政策宣传漫天飞舞，有在城里谋生的农民，想把家定居在城里，也有房屋粮田被征用的把户口转为城镇人口，所以目前大批大批的农民把户口转为城镇户口。随着城市建设的加快，很多农民担心不久后也会变成城镇户口。而住在现在到处宣传的是农村养老保险，很多农民不知道农村养老保险跟城镇养老保险的区别，担心现在买了养老保险，到要领保险金的时候，却变成城镇户口，怕给了冤枉钱，给农民买保险增加了不确定性选择。

再就是养老保险的机制不健全，我们国家养老除了只是地方条例规范以外，还有购买保险的局限性。农村养老保险和城镇的养老保险有一定差异，像农村人口只能买农村养老保险，城镇人口只能买城镇养老保险，而农村户口进城后，保险问题又是一难题。各地方条例也没规范这一问题，没有农村人口养老保险跟城镇人口养老保险的衔接是片空白。对于寻常老百姓的农民，他们追求安稳，担心

重庆理工大学大学生社会调研报告

自己花冤枉钱，所以造成农民买社会保险难的问题。

就目前来看，新老农村社保方面政策的不同，许多农民对此认识不足，现行的农村社会养老保险已经修改多次，宣传中容易混谈。我们国家大多数的农民还是习惯于依赖以前那种储蓄养老，认为这样更安全、可靠。很多农民对于几十年后能否领到自己的那份养老金持怀疑态度。单位职工是强制性的按一定比例从工资里扣养老保险，而作为农民，其收入自由，这一办法显然失效，社保机构根本不知道农民收入多少，更无法强制扣除。再就是法律方面，很多国家都有法律对养老保险进行约束，而我们国家只是地方条例。这样显得养老保险上却大严肃性，进一步加重对几十年后能否领到保险金的怀疑。

政策意义：

由于我们国家农村人口众多，对国家的影响不可小视，在提高城镇人口的生活水平时，应该给于农村人口一定社会保障，让城镇人口和农村人口享有同等的社会保障。体现国民之间人人平等，在农村社会保险、社会救济、社会福利、社会优抚方面投入城镇人口相等的比例。

加强宣传力和解释力度。各级政府对各项政策采用不同宣传，不要把各项政策混为一谈。把握农民的认知程度和受教育程度，把不同政策的区别、不同政策的利益关系、不同政策的来龙去脉讲清楚。加大农民的政策信息收集渠道，宣传要做到群众中去。

建立法律基础，加强国家政策的严肃性。我国农村人口数量庞大，农村社会保险是我国社会保险的主要组成部分，应当明确其法律地位。通过立法的形式建立与健全社会保险制度，从法律上明确不仅城镇有保险制度，全中国都可以有保险。

由中央政府建立统一的社会保障体系。就社会保险这一块来说，现在的社会保险分地区管理，对于流动人口来说，购买社会保险是一大难题。因为流动人口可能不在同一地区上班，单位购买的社会保险属于不同地区，转资料办证明又麻烦。现在又分农村社会保险和城市社会保险，对于农转非的农民，以后的保险金不知在何方。建立同一的保障体系后，买保险的人可以在不同地方买保险，再按养老所在地的经济水平发放保险金；农村城镇保险都一样，从而解决前文提到的农村城镇养老保险的衔接问题。

重庆理工大学大学生社会调研报告

参考文献：（1）郭庆旺、赵志耘《财政学》