如何做好企事业单位内部的安全防范工作

第一篇：如何做好企事业单位内部的安全防范工作

如何做好企事业单位内部的安全防范工作

企事业单位内部的安保工作是社会治安管理的重要组成部分，企事业单位内部安保人员是社会治安管理的重要力量。今天，在这里我结合当前**辖区的实际，就企事业单位内部安全保卫工作和大家探讨三个问题。

一、当前单位内部安全防范工作存在的主要问题

（一）部分企事业单位防范意识不强。**目前处在开发建设时期，相当一部分单位存在重效益、轻保卫的思想，加之未参加过公安机关组织的《企业事业单位内部治安保卫工作条例》等相关法律、法规的培训，致使对《企业事业单位内部治安保卫工作条例》贯彻落实不到位，对本单位内部防控网络建设的战略地位和治本意义认识不足，从而忽视对企业自身内部的保卫防范工作。

（二）部分企事业单位在防范上的资金投入少。由于部分单位忙于企业生存发展问题，对企业防范工作重视程度不够，认为治安防控网络建设投入大、见效慢，既花费了大量的人力、物力和财力，又没有可观的效益，不愿、不敢投入太多资金搞防控网络建设或设备维护上，对于防控网络建设应付思想较突出，致使部分已有的技防设施因为缺乏专职维护、操作人员和必要的维修保养资金，在平时实战中根本无法真正发挥作用，有的形同虚设，单位防控建设水平长期滞后。

（三）部分企事业单位内部的保卫机构和保卫人员配设不到位。部分单位过分追求眼前的经济效益，因保卫工作不能给单位带来直接的效益，导致保卫组织功能弱化，保卫干部身兼数职，保卫机构的设臵和人员配备处于边缘化，甚至是处于可有可无状态。

（四）部分企事业单位规章制度不健全，保卫机制不规范。部分单位内部防范还处于“看门守院”式的低水平状态，同时，很多潜在的安全隐患还未在单位转化为现实安全危害，单位自身存在侥幸认识，客观上很难形成规范的内部安全保卫机制。

（五）公安机关监管不到位，日常监督检查流于形式，未能真正做好指导、监督、检查工作。

二、强化企事业单位内部治安防控体系建设工作的对策 针对**辖区内部单位存在的问题，我们应狠抓具体措施落实，强力推进单位的内部安全防控网络建设，力求内部安全保卫工作实现效益与安全同步，使其步入“安全保效益，效益促安全”的良性循环。

（一）积极开展《企事业单位内部治安保卫条例》的学习宣传贯彻，统一思路，提高认识。通过内保进一步加强并提高内部单位的防范、控制、报警等功能。公安机关的治安部门及派出所积极引导宣传，主动指导内部单位工作。

（二）强化依法管理，改“执法不力”为“有法必依”。要解决单位内部治安管理防范中存在的问题，必须走内部单位治安管理工作法制化、规范化的路子。内部单位治安保卫工作贯彻“预防为主、单位负责、突出重点、保障安全”的方针。同时单位内部治安保卫工作应当突出保护单位内部人员的人身安全，单位不得以经济效益、财产安全和其他任何借口忽视人身安全。强化宣传造势。要通过宣传《内保条例》、《刑法》等相关法律法规，使单位的主要负责人必须对单位内部治安保卫工作负责，必须切实加强对本单位治安保卫工作的领导，强化内部防范工作，建立安全保卫制度。

（三）加强检查指导监督，确保工作落实。公安机关依法对内部单位的治安保卫工作进行经常性的检查指导，使单位负责人将这些工作纳入议事日程，适时依法做出决策。

（四）逐步建立内部单位保卫工作新模式。要从根本上改变当前内部单位保卫工作现状，必须从适应社会主义市场经济特点出发，探索多元化体制下单位内部保卫人员、保卫手段的组织形式和方法。根据《内保条例》规定要求，治安保卫重点单位要设臵与治安保卫任务相适应的治安保卫机构，配备专职治安保卫人员，充分发挥保安公司治安管理方面的辅助作用，采取“自愿申请，公司选配，服务社会”的原则，加大保安公司的覆盖面、服务面，切实加强保安队伍管理力度，不断提高正规化建设水平。建立健全机关、企事业内部单位防范机制，重点落实要害单位的治安责任制。一般单位应当根据内部治安保卫工作需要，设臵治安机构或者专职、兼职治安保卫人员。因此，要加强保卫队伍建设，选调一批年纪轻、素质高的人员充实到保卫队伍中来，并强化教育管理，加大对保安员的教育培训力度。在培训内容上让保安员掌握基本法律常识、保安礼仪、安全防范知识、防卫技能以体高服务质量。不断提高实战能力。要建立24小时全天候不间断地值班巡逻制度，坚持领导带班，重点加强仓库、财会室、办公楼和其它要害部位、易发案部位的巡逻、守护以及夜间、双休日、节假日的守护，保证安全。加强对单位内部治安保卫队伍和重点单位保卫机构建设的业务指导，积极开展治安保卫人员业务培训和考核工作，不断提高单位内部治安保卫人员的整体素质。积极组织开展义务巡逻、企地共建、区域联防、单位协防等群防群治活动，推动内部防范与外部社会防范的一体化，共保一方平安。

（五）各单位应认真贯彻《企业事业单位内部治安保卫条例》，参与治安保卫的安全防范服务。加大技防的推广，内部单位应安装监控录相和报警装臵，安保人员和夜勤人员应配备相应的器材装备（警棍、对讲机、强光手电等）。按照《企业事业单位内部治安保卫条例》的要求，大力推进企

事业内部单位治安保卫工作机制，形成人防、物防、技防相结合的内部治安防控网络，以内促外，以外保内、联防联控、确保安全。

（六）公安部门应对内部单位的夜勤人员经常进行检查、指导、督促、对在工作中不负责任的人员，加大依法管理力度。对违反《内保条例》的单位法人，发放《隐患整改通知书》，逾期仍不整改的，造成人身伤害、财产损失的，要依法进行处罚，做到不徇情、不手软，确实使法人负起第一责任人的职责。建立“单位负责、政府监管”的新机制，依法做好企事业单位的指导监督工作，开展创建“治安安全单位”、“平安单位”、改变经验型的指导监督方式，对企事业内部单位开展检查指导，督促建立高效的内部治安保卫责任制，对因不落实《企业事业单位内部治安保卫条例》规定而造成严重后果的，依法追究有关单位及其主要负责人和其他直接责任人员的责任。

三、具体做法

（一）强化单位内部管理，切实落实安全防范措施。

1、存放原料、成品的仓库和存放贵重物品的办公室、财务室要落实防盗措施，加装牢固的防盗门、栅；保险箱要进行必要的加固、“穿衣”；笔记本电脑等小型贵重物品要放在安全隐蔽处，离开时建议随身携带，养成出门随手锁门的好习惯。

2、强化门卫值班工作，严格执行人员、车辆进出登记制度，严格落实夜间巡防工作，值班领导要切实加强督促和检查工作。

3、有条件的单位要安装监控，已装监控的单位要检查监控效果，确保有效使用，并做好相关数据备份保存工作。

4、防范设施不健全的企业要尽量减少原料和成品的存储量。

5、大宗现金要及时存入银行，切忌在单位或保险箱过夜。

6、发生案件时要及时拨打“110”报警，并注意保护好现场。

（二）强化职工队伍管理，坚决堵塞内部安全隐患。

1、加强对内部职工的教育，提升职工自身安全防范和遵纪守法意识。

2、规范人员管理，督促外来员工及时到公安机关办理暂住证，以利于及时发现职工中的重大前科或负案在逃人员。

3、强化内部宿舍管理，落实宿舍巡视制度，杜绝外来人员随意进出现象，切实防止发生企业内的打架斗殴和宿舍财物被盗案件。

4、加强内部各部门的协调配合，对已离开本单位的职工，要及时通知门卫和宿舍管理人员，防止其回厂滋事或伺机作案。

5、强化信息沟通，密切关注职工队伍的思想动态，发现有违法违纪苗头性问题或其他不安定因素的，要及时于警方沟通、联系。

第二篇：做好安全防范工作

做好安全防范工作，严禁学生携带管制道具 为做好学生安全防范工作，确保每位学生的人身安全，10月28日，中山学校组织相关人员、班主任及科任对全校9个班级及宿舍进行管制刀具极其它危险物品进行全面排查。经排查，并无发现管制刀具等不安全物品。班主任向学生讲解携带管制刀具的危害性和违法性，并提出严禁学生携带管制刀具及其它危险物品进入校园。使学生对如何加强自身安全防范有了进一步深刻认识。

中山学校

2010年10月29日

第三篇：浅谈做好银行内部案件分析和防范工作

浅谈做好银行内部案件分析和防范工作

新闻来源：培训处

发布时间：2010-09-05 浏览量：758次 ［字号：大 中 小］ ［打印］

近年来，金融系统的案件时有发生，特别是银行内部的极个别工作人员不注意思想修养，在金钱和享乐的诱惑下，人生观、价值观发生扭曲，走上了歧途，利用职务之便，肆意作案，严重影响了银行的声誉和社会形象，阻碍了业务的健康发展。为了有效防范银行内部案件发生，银行各级机构都采取了一系列措施，增强员工遵章守纪意识和风险防范能力，培养合规尽职的文化氛围，积极做好银行内部案件的防范工作。

一、防范银行内部案件的形势分析

2004年2月新修订的《商业银行法》中，将银行的“三性原则”由原来的“效益性、安全性、流动性”调整为“安全性、流动性、效益性”，将“安全性”放在了首位。从这一点就可以看出，国家是越来越重视对银行经营安全的管理。银行之所以要强调安全性，是因为银行的资金安全涉及千家万户，关系到国民经济的发展和社会的稳定。银行强调安全性，不仅是对自身负责，要维持自己的生存和发展，而且是对大众负责，要保护广大客户的权益，同时更是对国家负责，要维护政治和社会稳定，促进经济健康发展。目前，由于制度不落实，监管、惩治不得力等诸多因素，无论在国际还是国内，银行职务犯罪还十分突出，其形势也十分严峻。具有上百年历史的英国巴林银行的倒闭，就是一个典型的例子，巴林银行的倒闭，完全是由其新加坡的一个期货交易员里森利用职务的便利，越权违规交易而无人制约和监督引起的。在向来以银行管理制度健全规范而著称的美国，也曾在短短的3年间有338家银行破产，其中七成以上是因违规引发案件和风险而破产的。

近年来，银行加大了风险防范和案件防控力度，重点从加强基层机构管理、严格执行规章制度、增强员工责任心和规范操作以及开展警示教育等方面加强了防范，取得了一定成效。就我行而言，由于严格落实了上级行要求，工作做得扎实有效，较好的防范了风险，杜绝了案件的发生。但由于多年没有发生案件，便产生了麻痹思想，放松了对内控制度的检查落实，又相继出现了一些风险隐患问题。特别是一些基层机构的基础管理比较薄弱，部分管理人员和员工违规操作现象仍较为严重，严格按规章制度操作、防范风险和案件的意识，在部分领导和员工头脑中还不牢固，发生案件的客观环境依然存在。尤其是银行在经营管理中的违规违纪问题屡查屡犯，难免出现管理上的空隙和漏洞，一些不规范的经营和操作行为会给金融犯罪提供天然的土壤。社会上的犯罪分子也时刻窥视着银行在制度和管理上的漏洞，寻找着犯罪的对象和时机。如果银行工作人员出现思想不健康，被金钱和物质诱惑，就容易被犯罪分子“拉下水”，成为犯罪分子的附庸或被犯罪分子所利用。一旦出现内外勾结犯罪，银行的资金安全就极易出现风险或遭受损失，这需要引起银行各级管理者的高度重视。

二、银行内部职务犯罪的特征及原因分析 从近几年银行发生的职务犯罪案件看，其发案的形式和手段多样不一,而发案的特点和原因却雷同，即:大多案发在基层机构和一线网点，作案人也大多是基层机构、网点负责人或网点一线的重要岗位员工。其原因不外乎是：规章制度不落实、内控制度执行不严、检查整改不到位，或是用人失察，未按规定进行轮岗交流，等等。

（一）银行职务犯罪的心理和主观特征

经过实践总结，我们将银行职务犯罪的心理和主观特征归结为五类。1.利令智昏，心存侥幸。作案者都有一个共同的突出特点就是利令智昏。诱人的利益和机会使作案者自以为计划周密、天衣无缝，被发现的概率很小，心存侥幸，有的则认为当时没有被发现，就永远不会被发现，结果法网恢恢，疏而不漏，最终都逃脱不了法律的制裁。

2.存在“有权好办事”思想，想方设法以权谋私，明知故犯，钻管理不严的空子。在银行发生的贪污挪用案、私设“小金库”、账外经营或违规放贷等，这些人都知道其行为是违法或违纪的，却不惧怕法律的强制性和纪律的严肃性，甚至敢一而再、再而三地蛮干。这些违法违纪者之所以敢做，而且能够得逞，关键是钻了管理松懈、执纪不严、有章不循、违章操作的漏洞和空子。如：某银行的县支行，置上级多次要求清理、禁设“小金库”的规定于不顾，钻上级管理不到位的空子，私设“小金库”，支行领导人员私分公款，被检察机关查出后，所有涉案人均受到了责任追究和法律的惩处。

3.不坚持履行岗位职责、不认真执行内控制度，防范意识和自我保护意识差。有的员工要么是不懂法或对自己的岗位职责不清、或懒惰图省事、或慑于领导权威、或过于相信同事、下属和朋友，对于严格执行制度、防范风险这根弦始终绷不紧，在实际操作中随意性极强，该当面点清的钱不点清、该复核的票据不认真复核、该退出的业务操作界面不退出、该人离入柜的印鉴不入柜上锁等，给犯罪分子留下了可乘之机。如：某银行支行一名员工，在收大额款项时，不严格执行制度和操作规程，收款时不但没有全程进行监控，而且本应当面点清的款项，中途却因其他事情而锁在了保险柜里，等客户走后再清点时发现短款１０万元，虽然案件破获是诈骗分子所为，但也暴露出管理和执行制度中的问题。还有银行内部人员利用同事执行制度不严、不细而钻空子作案，遇到蓄意作案的“同事”，从主观上是防不胜防的，只有从严格执行制度和操作规程上去防范。有的员工在周围同事犯案后，才感叹“没有想到自己身边还有坏人”!但平时却不警觉，你好我好大家好，认为平时自己和同事都是这样做的，也没出什么问题，结果使违章操作习惯成自然，别人犯罪作案还牵连到自己，常常会后悔不已。坚持执行制度、对任何人的监督，实际上都是对他人的爱护和对自己的保护，同事之间更是如此，都要本着对集体、他人和自己负责的态度，相互监督、相互制止不认真执行制度的行为，及时发现同事存在的错误和不足，并负责任地指出，帮其纠正。坚持严格执行制度、照章办事，是对同志的帮助，是对朋友的关爱，而不是在跟谁过不去。

4.存有“老好人”思想，不愿意“得罪人”。有的管理层领导，特别是基层机构、网点负责人，整天和大家工作在一起，抬头不见低头见，关系也不错，平时不好意思监管太严，对发生的问题也藏着、瞒着、庇护着，甚至是大事化小、小事化了，不愿意处理和向上级反映，怕得罪人。此时却忘记了“严是爱、宽是害”的基本道理，等到出了问题，才意识到管理不严,不仅害了自己，而且还殃及到别人。

在管理工作中，我们可借鉴太平洋寿险昆明分公司有一个“信任和不信任”理论，讲得非常经典和到位，就是“用最不信任的方式管理最信任的员工”。这里讲的是一种辩证关系。对我们银行而言，这个信任是指银行对各岗位的每位员工都是充分信任的，因此才委以重任赋于权力。但是在制度面前人人平等，不管是领导层、管理层，还是操作层的普通员工，都要受到制度管理和约束。任何员工特别是领导层绝对不允许超越制度之上的行为，平时对每个人都要严格的进行监督管理，从这个意义上讲又是最“不信任”的。也就是说，在工作中要分清是非，正确的要相互支持，错误的必须纠正，绝不能用所谓的感情代替制度，执行制度必须做到一丝不苟。

5.价值取向发生偏差，对自己的人生不负责任。大量事实告诉我们：一切案件的发生都是当事人的思想意识、价值取向出现问题的结果。银行各项制度的具体实施是由人来完成的，人的素质不高，再好的、十全十美的制度都难以落实，人是一切活动的最终决定因素。

从银行发生的案件中可以发现，犯罪分子在思想意识和价值取向上大都发生偏差，他们“想的是自己，讲的是吃穿，比的是阔气，赶的是时髦，图的是享乐，崇尚富足、奢华的生活，拼命想赚钱”。认为“吃喝玩乐，挥金如土，才是潇洒人生”，讲虚荣、爱面子、重哥们儿义气。孰不知这样的价值观、人生观是会害人的，会毁了一个人一生的幸福。如：某银行员工在社会上结交了一些朋友，染上了吃喝玩乐的恶习，为了和朋友玩乐，很少参加支行规定的每周一个晚上的政治业务学习，还对朋友说“我对学习不感兴趣，没意思。”“年轻人就是要吃要玩。”还认为“自己在银行工作，朋友有事相求就理应帮忙”。当朋友向他提出借钱做生意时，总是千方百计帮忙寻找，实在筹不到资金时，又丢不下面子，就将国家的法律和银行的规章制度置于脑后，把手伸向了银行，实施了挪用公款的违法犯罪行为，当然，最终受到的是法律的制裁。

（二）银行职务犯罪的客观环境因素。

1.管理中存有重业务、轻管理的潜在意识。有的领导在抓管理时只是停留在口头上，说起来重要，而在实际工作中却表现出“一手硬一手软”的问题。总认为业务发展是硬指标，抓管理体现不出工作业绩，对员工的思想动态管理，对内控制度执行和监督，要求不严，落实不到位。作为领导层和管理者，都知道管理工作是业务经营的基础，都懂得执行制度的重要性，但在实际工作中重视不够，有时甚至抛掷脑后。一旦出现问题，发生案件，悔不当初，却为时已晚。

2.员工思想教育不深不细，针对性不强。有的员工缺乏正确的人生观和价值观，工作中不讲职业道德，追求金钱和享乐思想，如果思想教育跟不上就会犯错误。而有的管理者对员工的思想教育缺乏应有的针对性，不能有的放矢的做工作，把对员工的思想教育仅满足于开会读文件，谈心提要求或局限形式的教育，不了解员工的思想变化，不管员工对教育能否接受，不考虑和分析教育后的实际效果，只要走完开会学习、提要求等形式教育就认为达到教育目的了。所以，造成思想教育不少，实际问题解决不了，案件事故制止不住。

３．有章不循、违章操作现象严重。俗话说：十案九违章。现实工作中有些员工纪律观念淡薄，有章不循、违章操作现象比较严重。比如某银行支行违规放款问题，属于明知故犯，领导和员工对严格执行内控制度认识不到位，思想上不重视，岗位责任不清，员工职责不明，上级制度文件、规定陈封多年，无人查看、无人学习，更谈不上执行了；员工对主管领导盲目服从，员工之间盲目信任，个别员工不能严格照章办事，规章制度形同虚设，账务管理混乱、不规范，凭证、账本随意堆放，谁都可以管，谁也都不管，这怎能不给作案分子有机可乘，最终发生案件，酿成大祸。这个沉痛的教训，应引起银行各级领导的深刻反思。

4、监督检查不到位，甚至流于形式。尽管近年来银行开展了对业务工作多种形式的监督检查，对防范风险和案件起到了积极作用。但从暴露出来的问题看，各级还缺乏扎实的工作作风。有的业务检查人员责任心不强，作风漂浮，工作不深不细，得过且过，用人情代替制度和原则，使检查流于形式，使应该检查发现的问题没有被发现，留下了案件隐患；有的检查多次发现重复的违规问题，得不到及时的督促整改和落实，使屡查屡犯的违规问题不能得到有效解决，在员工中产生了对严格执行规章制度的“疲劳”和惰性。

三、案件发生的后果和危害。

凡是发生过案件的机构，都会对其带来的后果和危害有很深的切肤之痛，对本单位的经营、绩效考核和社会形象以及对员工个人、家庭、亲人都造成了极大的负面影响。

1.案件对银行造成的严重危害。一是直接造成银行资产的损失。辛勤工作的成果被吞噬，使国有资产造成直接经济损失。二是损坏银行的声誉。信誉是企业的生命线，对银行尤其如此。拼抢市场、开拓业务，关键在于银行的信誉。银行一旦发生案件，声誉受损，失去客户的信任和支持，必然使业务发展受挫。三是扰乱正常秩序，影响工作开展。一个单位出了案件，必然牵扯各级领导的大量精力，干扰正常工作的开展，业务发展会受到不同程度的影响。同时又会影响到上级行对该单位的考核成绩和经营绩效分配。绩效考核规定，对发生案件的机构，要扣减该单位的人力费用，会直接影响到每一个员工的收入，进而影响员工的工作热情和工作积极性。所以员工不能把发生不发生案件归为是领导的事，实际上和每位员工都密切相关，只有群防群治，从我做起，认真执行好制度，从每一个细节抓起，严格落实操作规程，增强防范意识，才能遏制案件的发生。

2.犯罪对个人的伤害。一是要付出失去自由的代价。从个人犯罪所要付出的代价来看，精神代价是最大的。如果说给谁百万金钱，让他过10天或者1年花天酒地的奢侈生活，而以永远失去自由或丧失生命为代价，谁会干呢？没有任何人愿意作这样的交换，因为用生命和自由去赌取这瞬间的潇洒实在不值得。当真正失去自由时，才会觉得人在所有需求中，自由是最基本、最可贵的，其他任何需要与之相比都无足轻重。只有有了自由之身，才有可能去满足其他基本需求。原工商银行湖南湘潭市分行员工强劲蜂携贪污的公款20余万元潜逃8年之久，被司法机关抓捕归案。在携款潜逃的日子里，他深深地体会了孤独和恐惧、惶惶不可终日的滋味。他在悔过书中说，“我经常晚上做恶梦，突然坐起来惊叫，高喊‘爸爸、妈妈，救救我，我要活命！’原来是梦见自己被检察、公安人员戴上手铐、脚镣，押赴刑场。原以为有了钱就有一切的理论在我这出逃的惊惶路上被击的粉碎。我已有些绝望，心力憔悴，没过上一天好日子。”由此可以看出，当一个人失去自由，失去满足安全需要的环境时，是极其可悲可怕的。二是要付出巨大的、甚至生命的代价。一个人实施经济犯罪，个人暂时会得到非法利益，贪欲心理也会暂时得到满足，但其代价是因担心被查处而长期存在的惊恐和忧虑心理——惶惶不可终日；被查处后个人既得利益的丧失、社会地位的失落、自卑和自责的巨大心理压力，并且在客观上殃及家庭亲友。可见，经济犯罪的成本，是远远高于经济犯罪的所得的。某银行县支行一储蓄员贪图享受，在贪欲驱使下，贪污38万元，一个月之内一下晋江，二进成都，将非法所得花个精光，真是潇洒走了一回，但却踏上了不归之路，当年就被判处死刑，年仅22岁。教训极为沉痛！

3.犯罪对亲情的伤害。一个人犯罪，对家庭和亲人来说，就像发生了一场强烈的地震，感到突然和震惊，而后就是长久的痛心。白发爹娘含辛茹苦养育儿女，望子成龙、望女成凤。如今儿女走上犯罪道路，对他们的心灵打击最大、感情伤害最深。同时，父母为挽救儿女，还要筹措资金为儿女退赃、退赔，除了精神上深受打击和感情上受到伤害，父母、妻子、兄弟还要为犯罪的亲人背负偿债的压力，用心何其良苦！真可谓：一人犯罪，全家遭殃。如果说犯罪分子受到法律的制裁是自食其果，那么，要吞食这苦果的还有他们无辜的亲属和家人。自从案发后，他们在社会和熟人面前始终抬不起头来，每天都必须面对这一残酷现实，在给自己犯罪的亲人送生活用品时，目光也总是在躲避着大家的眼神。案件，给他们家庭带来了什么？全是难以言状的伤害，留给家人的是耻辱和痛心。

四、多措并举，强化对案件的防范。

1.坚持自修其身，自律其行。作为一名银行工作者，特别是各级管理人员，必须要具有较强的政治业务素质和强烈的事业心、责任感，要具备良好的敬业精神、创新能力和市场竞争意识，还要有管理好团队、防范好风险、遏制住案件的能力和水平，这就要自觉的加强政治、业务和金融政策法规等方面的学习，提高自身政治素质和业务能力，及时发现自己的缺点和弱点，并努力加以纠正和弥补，无论在工作中还是言行上都要严于律己，为人师表。

坚持“自律”，重在于自觉性和经常性，要在自己的内心深处经常清理、摒弃那些不健康的心理和需求，时刻提醒自己“莫伸手，伸手必被捉”；经常警示自己的思想意识，自律自己的言行，要守住做人的底线。有一篇杂文，叫“守住做人的底线”。文章是这样说的：所谓底线，就是做人应遵循的基本原则，包括思想、道德、法律等方面。思想的底线，即健康、向上；道德的底线，即诚实、善良；法律的底线，即奉公、守法。底线就像一道坎，守住底线，就确保了自己的言行在道德和法律的范围内进行。反之，越出底线，就会思想蜕变，道德沦丧。底线是做人的基石，是处事最起码的准绳，也是人们安身立命、维护自己尊严的法宝。从事银行工作这一特殊的行业，更要守住底线，要从小事做起，要经常用银行的制度、社会的道德、国家的法律来约束自己的一言一行。一个人可以没有钱财和权势，但不能没有职业道德；一个人可以有过失和弱点，但不能失去做人的标准。守住底线，是做人的要求，职业的要求，更是创造和谐社会的要求。

2.要做到“用心”管理。管理是一项基础性工作，管理上的任何疏漏都会带来极其严重的后果。作为管理者，要以身作则，率先垂范，不仅要做遵守制度的模范，而且要用心去管理。在工作中的“用心”管理，就要像用心管理自己家中的财物不会失窃那样去管理职权范围内分管的工作，在与加强管理、防范案件有关的诸多方面，要切实动心思认真琢磨并付诸于实践。每项规章制度的出台及完善既是业务操作流程的规范，也是从血的教训中总结出来的防范案件、控制风险的基本手段。只要制约机制、落实制度、提高员工素质等基础工作认真扎实地抓好落实，案件是可以防范的。不能把制度写在纸上，挂在墙上，说在嘴上，关键是必须落实在各项工作中。有一种说法称：“搞好一个单位，要靠整个集体的努力；而搞坏一个单位，有一个人就够了”。虽然这种说法稍显偏激，但如果不“用心”去管理自己的工作，那么就只好去承担由于管理不到位，所带来的悔之不及的后果。

3.要强化“责任”意识。在加强管理，防范案件工作中，作为一个机构或部门的负责人，不仅要强化自己的“一岗双责”的责任意识，自觉严格执行内控制度，同时还要严格监督员工认真执行内控制度，就像朱元璋当年建造南京城墙把住质量关那样来强化员工的责任意识。相传明朝开国皇帝朱元璋在建造南京城墙时，为了把住质量关，曾下令全国在送交的城砖上，都必须刻上所在府、县直至造砖人共六级九名责任人的职务名字，交砖时，有工部委派的验收官吏指使士兵抱砖相击，如铿锵悦耳、并不破碎为合格收下；如果撞击而断则令其重新烧造，再次检验不合格的，砖上所有责任人均要治罪，重者杀头。此令一出，大到府、县官吏，小到窑工庶民，谁也不敢将自己的身家性命当作儿戏，南京的古城墙也因此成为世界上规模最大、气势最雄伟的古代都城墙。六百多年前的古人尚知责任重如山，而将其运用于最为低下的砖石之上，作为现代经营货币这一特殊行业的银行员工，责任意识岂能不如古人！

作为天天与钱打交道的银行员工，怎么才能做到“常在河边走，就是不湿鞋、不湿身”，而增强自我保护意识，有效防范风险和案件？

有心作案者肯定是故意违规，避开监督制约；而相关人员的违规则为作案者提供了作案便利，促成了案件的发生。事实说明，不论银行规模有多大，历史有多久，都有可能毁于一两处管理薄弱的环节，葬送于一两次违规操作之中。这就要求我们：一要认真吸取金融系统的案例教训、消除发生案件的主观原因，摒弃不良心理和不健康需求，加强自己的职业道德修养，进行积极的自我思想改造，不断提高职业道德选择能力，抵制、克服、消除自身的不道德因素及消极影响。二要特别注意增强相互监督意识，包括对领导的监督，即增强律他的意识。员工间的监督制约，就是要在员工之间大力提倡“只认制度不认人”的精神，认真落实内控制度，坚决改变重视防外，疏于防内的倾向；要特别重视培养员工相互监督、相互制约的意识，破除“制度只防君子不妨小人”的糊涂思想；破除“以前是这样做的，师傅是这样教的”的因循守旧观念。员工间履行好相互监督职责，就能使各项规章制度真正落实，就能堵住犯罪分子的作案渠道，也保护了自己不受伤害的权益。

4.要采取积极有效的对策：一要打防结合，强化自律。打击与预防职务犯罪是相辅相成的，只有加大打击力度，造成兵临城下之势，预防工作才能见到成效。而预防工作做好了，就能起到长治久安的作用。因此，在实际工作中，我们应注意打防结合，对犯罪分子严厉打击，形成震慑之势。而在日常工作中，对广大员工则应时刻严加教育，提高思想觉悟，牢固树立正确的世界观、人生观和价值观，增强职业道德意识和法制观念，筑起坚固的思想防线，增强拒腐防变的能力，养成自律其身的自觉性。我们可以采取利用身边发生的案件进行案例剖析教育，用反面典型示范教育，以及让在监狱服刑的原银行员工进行现身说法警示教育，使大家受震撼，引以为戒。二要严格制度，强化监督。银行工作人员走上犯罪道路，除个人道德品质、法纪意识淡薄等方面因素外，检查我们的制度也存在着或多或少的缺陷和漏洞，给犯罪分子留有可趁之机。为此，我们在强化员工思想教育的同时，应狠抓制度的建设和落实，加强银行各部门间的协调联动，监督部门与相关业务部门保持协作配合，在实际业务开展过程中查找风险隐患，及时补缺堵漏，不断地修改完善制度，并严格保证各项规章制度的贯彻执行。为使制度能真正落到实处，可加大检查奖惩力度，做到监督立体化、检查经常化、考核奖惩制度化，执纪必严、违章必究、奖惩分明，一级抓一级，以及对一级负责，层层签订落实制度保安全目标责任状，哪一级出了问题不仅追究当事人的责任，还要上追一级，追究领导和管理责任。同时，把无经济案件、无责任事故列入内部管理的重要内容来考核，实行一票否决。凡发生经济案件和责任事故的单位，一律不得评为先进集体，当事人不得评为先进工作者，还要按规定给予行政处分和经济处罚。与此同时，更要强化内部监督检查，对要害岗位人员强行岗位轮换、顶岗检查和指定休假，以便及早发现问题，及时督促到位，以避免问题久犯无察或问题成堆再做处理。可组织风险管理、合规、纪检监察、审计等监督制约部门协调各业务部门进行“地毯式”的业务联查，互相监督制约，以强化基层机构的制度建设和落实，消除安全隐患。三要超前预防，重点防范。从查办的几起内部人员发生案件看，犯罪分子作案不是偶然的，在作案前是有种种迹象和征兆的。其表现：（1）有的是不安心工作，和社会上不三不四的朋友交往密切。在上班时间与工作无关的电话较多；（2）有的是花钱如流水，出手大方，经常和朋友下馆子吃喝，参加高消费的娱乐活动；（3）下班后经常不回家，在外活动频繁，社会活动交往多，且有做生意的迹象；（4）不能很好的遵守单位的规章制度，经常迟到、早退，有时突然表现异常，让人感到莫名其妙；等等。针对上述表现，应主动采取措施做工作。首先单位领导找其谈话，深入了解情况，严厉指出问题，批评教育，限期改正；经教育效果不明显时，进行岗位制约，从要害岗位上调整下来。同时，与本人家庭沟通情况，动员其家人一起做工作，采取内外帮教措施，督促其改正。经多方面做工作教育无效仍我行我素的，坚决采取组织措施，或下岗培训，或限期调离；问题严重的，做辞退处理。综上所述，只要我们增强工作责任心，事前有针对性地做好工作，就能防患于未然。四要迅速出击，三管齐下。当我们觉察有重大嫌疑犯罪时，应果断采取措施。因为犯罪分子作案手段隐蔽，短期不易觉察，连续作案使涉案资金数额较大，这样，案发后极易造成“人财两空”的后果。对此，在办案时应采取迅速出击、三管齐下的办法：一是迅速控制犯罪分子，采取一切合法的手段和办法，抓其归案或控制其行动，防止犯罪分子潜逃或销毁证据；二是迅速搜集、保护犯罪分子作案时所用的原始票据，防止被人毁坏；三是迅速追讨资金（赃款），最大限度地减少国家的资金损失。五要检银协作，密切配合。在打击金融职务犯罪工作中，检察机关和金融部门互相支持、密切配合至关重要。内部人员所发生的案件，要及时向检察机关报案，得到他们的帮助和支持，并与检察机关密切协作，联合办案，利用多种手段，尽快搞清案情，积极追讨所涉案的资金，及时将犯罪分子绳之以法。总之，对于银行的事业，我们追求的是有质量的发展，是速度与结构、质量、效益相统一的发展，是持续稳定健康的发展，要求每一名从事银行工作的员工都从我做起、从细节做起、从严格执行各项规章制度做起，脚踏实地的工作，严格的自我约束，为防范风险、遏制案件做出积极的贡献。

第四篇：企事业单位如何防范职务侵占

企事业单位如何防范职务侵占（北京专业律师 建设工程律师 建筑工程律师 投资建设项目律师 工程招投

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职务侵占罪（刑法第270条），是指公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的行为。

从以上定义可看出，由于犯罪主体的特殊性和侵占人能利用职务上的便利，所以本罪较之盗窃、诈骗等犯罪行为更难防范。以下是我在实践中总结的防范和应对职务侵占的一些经验：

1、在与客户签订合同的时候，可明确约定：不得以现金结算。以转帐支票结算的，付款人必须将收款人名称填写清楚，否则，由付款人承担由此造成的损失。

2、对长期合作的客户，由财务人员经常对帐，及时掌握收款情况，避免只由少数业务员掌控，公司管理失控的局面。

3、最好由企事业单位信得过的人员专门负责收款，但主管人员要经常检查，及时掌握情况。以防从中截留。

4、及时发放员工工资，不拖欠，不克扣。因为有很多职务侵占案件都是因为企业拖欠职工工资引起。

5、一定要与员工签订劳动合同，并为员工上法定的保险。

6、收集、保留好员工的个人资料，如：身份证复印件、家庭住址、电话、领取工资的收据、纳税凭证、由其签字的保密协议、规章制度等。

一旦有职务侵占发生的，可采取以下方式补救：

1、可以涉嫌职务侵占罪到公安机关举报，但要提供证据：

（1）证明行为人是该单位的人员：如劳动合同、为其上保险的证明、领取工资的证明、纳税凭证、签字的保密协议和规章制度等以及其它能证明侵占人是该单位人员的证据。

（2）侵占人领走或侵占货款的证据。如侵占人签字的支票根、收条、收据等。

2、可以通过刑事附带民事诉讼追偿损失，也可通过民事诉讼要求赔偿。

3、有很多单位根本不跟员工签订劳动合同，也没有其他证据证明劳动关系，一旦发案，很难以职务侵占罪追究责任。这种情况下就得尝试以侵占保管物罪到法院走刑事自诉程序。

4、如果用人单位拖欠了侵占人的工资，还要从侵占的数额中扣除后再计算实际侵占数额。

5、劳动合同中工资或提成方式要明确，不然会影响侵占数额的准确计算，进而影响定罪量刑 以上措施仅对货款,实际上职务侵占的财产可以有很多种,如有形和无形等,这里我只是提个醒。

企业法律风险防范之职务侵占犯罪

一、职务侵占罪的概念及其构成

近年来，非国有的公司、企业中的职务经济犯罪频繁发生，主要涉及的犯罪行为包括职务侵占罪、公司、企业人员受贿罪和挪用资金罪，其中职务侵占案件最为常见，占到了职务经济案件的七八成。

备受瞩目的原科龙电器董事长顾雏军等9名高管刑事诉讼案，检察机关对顾雏军等人提出的指控包括挪用资金罪（7.46亿元）和职务侵占罪（4000万元）等4项罪名，原健力宝集团董事长张海被佛山市中级人民法院以职务侵占罪、挪用资金罪两项罪名，一审判处有期徒刑十五年。根据法院的判决书，被告人张海利用职务之便，共侵占健力宝集团资金人民币1.2亿余元，挪用健力宝集团资金人民币8644万余元。法院以张海犯职务侵占罪判处其有期徒刑十年，以犯挪用资金罪判处其有期徒刑七年，决定执行有期徒刑十五年。

大量案例说明，法制观念淡薄，存在侥幸心理，利益驱动，铤而走险，是职务侵占犯罪的频发的主要原因。应该说，我们每个企业都有必要加强企业法律风险防范制度的建全，同时，也有义务不断提高我们每个员工的法律意识。了解经济犯罪的相关规定，对我们公司和员工来说，可以有效的防范和降低法律风险，有效保护公司的财产不受侵犯。

今天我们主要深入了解一下最为常见的职务犯罪行为——职务侵占罪。到底什么是职务侵占罪呢？构成职务侵占罪要受到什么样的刑事处罚呢？根据我国《刑法》第271条规定：职务侵占罪，是指公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的行为。犯本罪的，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。

应该说，职务侵占罪是我国现行刑法特地为保护民营企业等非国有企业财产权量身定做的罪名，因为：一是只有非国有公司（主要包括民营企业、外资公司）中的工作人员才可以构成职务侵占罪；二是职务侵占罪侵犯的是非国有公司的财产权，主要包括民营企业的财产权。该罪客观上表现为行为人“利用职务上的便利”、将自己管理的单位财物非法占为己有。通俗地讲，职务侵占行为就是非国有公司工作人员的贪污行为。

[案例]原国家交响乐团副团长钱程在负责经营管理北京赛洛公司期间，将应由赛洛公司收取的演出包场费共计人民币776720元，转入其个人控股的两家公司，用于支付以其妻个人名义购买的某公寓房款。2004年8月，北京市一中院终审以职务侵占罪判处钱程有期徒刑8年。

[案例]携公司18万元货款潜逃罗某小旅馆包房炒股被抓

罗某是沙坪坝区某物资公司的一名业务员。2006年7月24日至8月1日，罗某向市内两家物资公司低价销售了钢材74.16吨，收取全部货款23万余元。在向公司交回5万元货款后，罗某便再无音讯，该公司随即向沙坪坝区经侦支队报了案。民警抓捕未果，将罗上网追逃。罗携带18万元货款潜逃至昆明一年，将货款挥霍及用于炒股、所剩无几后，偷偷逃往江津，住在一小旅馆50多天炒股，日前被江津警方抓获，其行为已经构成职务侵占罪，等待他的将是法律的惩罚。

从犯罪构成来讲，构成职务侵占罪必须同时符合以下四个要件：

（一）客体要件 本罪的犯罪客体即侵犯的对象，是公司、企业或者其他单位的财产所有权。此处所称“公司”，是指按照《中华人民共和国公司法》规定设立的非国有的有限责任公司和股份有限公司；所称“企业”，是指除上述公司以外的非国有的经过工商行政管理机关批准设立的有一定数量的注册资金及一定数量的从业人员的营利性的经济组织，如商店、工厂、饭店、宾馆及各种服务性行业、交通运输行业等经济组织；其他单位，是指除上述公司、企业以外的非国有的社会团体或经济组织，包括集体或者民办的事业单位，以及各类团体。

职务侵占罪侵犯的对象是公司、企业或者其他单位的财物，包括动产和不动产所谓“动产”，不仅指已在公司、企业、其他单位占有、管理之下的钱财（包括人民币、外币、有价证券等），而且也包括本单位有权占有而未占有的财物，如公司、企业或其他单位拥有的债权。

（二）客观要件 本罪在客观方面表现为利用职务上的便利，侵占本单位财物，数额较大的行为具体而言，包括以下三个方面：

1、必须是利用自己的职务上的便利。所谓利用职务上的便利，是指利用职权及与职务有关的便利条作。具体包括以下情形：（1）利用自己主管、分管、经手、决定或处理以及经办一定事项等的权力；（2）依靠、凭借自己的权力去指挥、影响下属或利用其他人员的与职务、岗位有关的权限；（3）依靠、凭借权限、地位控制、左右其他人员，或者利用对己有所求人员的权限，如单位领导利用调拨、处置单位财产的权力；出纳利用经手、管理钱财的权利；一般职工利用单位暂时将财物等交给自己使用、保管的权利等。至于不是利用职务上的便利，而仅是利用工作上的便利如熟悉环境、容易混人现场、易接近目标等，即使取得了财物，也不是构成本罪，构成犯罪的，应当以他罪如盗窃罪论处。

2、必须有侵占的行为。本单位财物，是指单位依法占有的全部财产，包括本单位以自己名义拥有或虽不以自己名义拥有但为本单位占有的一切物权、无形财物权和债权。其具体形态可是建筑物、设备、库存商品、现金、专利、商标等。所谓非法占为己有，是指采用侵吞、窃取、骗取等各种手段将本单位财物化为私有，既包括将合法已持有的单位财物视为己物而加以处分、使用、收藏即变持有为所有的行为，如将自己所占有的单位房屋、设备等财产等谎称为自有，标价出售；将所住的单位房屋，过户登记为己有；或者隐匿保管之物，谎称已被盗窃、遗失、损坏等等，又包括先不占有单位财物但利用职务之便而骗取、窃取、侵吞、私分从而转化为私有的行为。不论是先持有而转为己有还是先不持有而采取侵吞、窃取、骗取方法转为己有，只要本质上出于非法占有的目的，并利用了职务之便作出了这种非法占有的意思表示，达到了数额较大的标准，即可构成本罪。

3、必须达到数额较大的程度。如果仅有非法侵占公司、企业及其他单位财物的行为，但没有达到数额较大的标准，则也不能构成本罪。至于数额较大的起点数额，参照最高人民法院《关于办理违反公司受贿、侵占、挪用等刑事案件适用法律若干问题的解释》之规定，是指侵占公司、企业等单位财物5000元至2万元以上的，侵占公司、企业财物五千元至二万元以上的，属于“数额较大”；侵占公司、企业财物十万元以上的，属于“数额巨大”。这里需要说明的是，并不是说侵占5000元以下的公司财物就不算违法，只是不构成刑法上的职务侵占罪，但同样应当受到治安条例的惩处，以及公司提起的民事诉讼的索赔。

浅析职务侵占罪及其防范

近年来，非国有的公司、企业中的职务经济犯罪频繁发生，其中最为常见的是职务侵占案件。占到了职务经济案件的七八成，这类案件频发的主要原因是，犯罪分子的法制观念淡薄，受利益的诱惑而存在侥幸心理，进而不顾一切地铤而走险。应该说，我们每个公司、企业都有必要加强法律风险的防范意识，并不断提高每个员工的法律意识。对于公司、企业以及其员工来说，对于职务侵占罪的相关规定的了解，可以有效的防范和降低法律风险，保护公司的财产不受侵犯。

一、概念及其构成 职务侵占罪，是指公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财产非法占为己有，数额较大的行为。

（一）客体要件

本罪的犯罪客体是公司、企业或者其他单位的财产所有权。此处的“公司”，是指按照《中华人民共和国公司法》规定设立的非国有的有限责任公司和股份有限公司；所称的“企业”是指除上述公司以外的非国有的经过工商行政管理机关批准设立的有一定数量的注册资金及一定数量的从业人员的营利性的经济组织；其他单位，是指除上述公司、企业以外的非国有的社会团体或经济组织，包括集体或者民办的事业单位，以及各类团体。

职务侵占罪的侵犯的对象是公司、企业或者其他单位的财物，不仅指已在公司、企业、其他单位占有、管理之下的钱财（包括人民币、外币、有价证券等），而且也包括本单位有权占有而未占有的财物，如公司、企业或其他单位拥有的债权。就财物的形态而言，犯罪对象包括有形物和无形物，如厂房、电力、煤气、天然气、工业产权等。

（二）客观要件 本罪在客观方面表现为利用职务上的便利，侵占本单位的财务，数额较大的行为。具体而言，包括以下三个方面：

1、必须是利用自己职务上的便利，既是指利用职权及与职务有关的便利条件。“职权”是指本人职务、岗位范围内的权力。“与职务有关的便利条件”是指虽然不是直接利用职务或地位所形成的便利条件，或通过其他人员利用职务或地位上的便利条件。包括：（1）利用自己主管、分管、经手、决定或者处理以及经办一定事项等的权力；（2）依靠、凭借自己的权力去指挥、影响下属或利用其他人员的与职务、岗位有关的权限；（3）依靠、凭借权限、地位控制、左右其他人员，或者利用对自己有所求人员的权限。

2、必须有侵占的行为。所谓非法占为己有，是指采用侵吞、窃取、骗取等各种手段将本单位财物化为私有，既包括将合法已持有的单位财物视为己物而加以处分、使用、收藏。

3、必须达到数额较大的程度，如果仅有非法侵占公司、企业及其他单位财物的行为，但没有达到数额较大的标准，则也不能构成本罪。至于数额较大的起点数额，参照最高人民法院《关于办理违反公司受贿、侵占、挪用等刑事案件适用法律若干问题的解释》之规定，是指侵占公司、企业等单位财物5000元至2万元以上的。

（三）主体要件 本罪主体为特殊主体，包括公司、企业或者其他单位的人员。具体是指三种不同身份的自然人，一是股份有限公司、有限责任公司的董事、监事。二是上述公司的人员，是指除公司董事、监事之外的经理、部门负责人和其他一般职员和工人。三是上述公司以外企业或者其他单位的人员，是指集体性质企业、私营企业、外商独资企业的职工。

（四）主观要件 本罪在主观方面是直接故意，且具有非法占有公司、企业或者其他单位财物的目的，即行为人妄图在经济上取得对本单位财物的占有、收益、处分的权利。

二、企业职工构成职务侵占罪的常见案例

（一）股东侵占自己出资的公司、企业的财产

按照法律规定，股东在出资后，这部分财产已属于公司、企业所有，而不再是股东的个人财产。因此，股东利用自己的身份和职务便利侵占其出资形成的公司、企业的财物，也构成职务侵占。需要注意的是，股东必须是利用了职务上的便利侵占了公司、企业的财物是股东构成职务侵占罪的前提，如果股东通过秘密窃取等非利用职务之便进行的侵占，不构成职务侵占罪。

（二）将交付管理、经手、使用的财物据为己有

这种犯罪方式是指，公司、企业的高管及其员工利用职务上的便利，将自己管理、经手、使用的本公司、企业的财物直接据为己有。这类情况主要发生在公司、企业的销售主管、经理、厂长身上，因为他们一般都基于一定的合法事由在一定的时间内对本单位的财物具有事实上的控制权、支配权。

（三）本公司、企业人员互相勾结，监守自盗

这种犯罪方式是指发货员、缴库员、搬运工、修理工等一些具有管理、保管、经手本公司、企业财物的人员利用职务上的便利，采用秘密窃取的方式，监守自盗。对于设有保安员的公司、企业，由于财物出入均要登记，上述人员在作案时为将财物顺利运出公司、企业，有时便与保安员互相勾结。

（四）虚构事实，隐瞒真相，骗取本企业财物

这种作案方式是指，犯罪人利用职务上的便利，采用虚构事实，隐瞒真相的方法，非法占有本企业的财务。例如收发人员利用职务上的便利，与供货单位职员互相勾结，虚记收到货物，使单位的货款虚增；购销人员伪造涂改单据；出差人员虚报差旅费等。

（五）员工因为薪酬纠纷等原因而擅自截扣公司款项

员工在构成此类犯罪时常常会觉得很委屈，他们认为，是公司先拖欠其工资，他们在迫不得已的情况下才这么做的。但即使如此，只要员工出于占为己有的目的利用职务上的便利擅自截扣公司款项，就构成了职务侵占。至于员工与公司间的劳资纠纷，应该通过合法的劳动争议仲裁或者诉讼途径解决。

（六）非本公司、企业的人员与本公司、企业的员工勾结共同构成职务侵占

在这类犯罪中，非本公司、企业的人员往往是与本公司、企业的员工互相勾结，共同侵吞、窃取、骗取本公司、企业的财产，因此，前者是职务侵占罪的共犯。需要指出的是，非本公司、企业的人员只能作为职务侵占犯罪的共犯形式出现，而不能单独实施职务侵占犯罪。

三、防范打击职务侵占犯罪的对策

职务侵占犯罪的产生和发展与公司、企业的整体管理、运作密切相关，公司、企业只有加强自身内部的规范和管理，采取各种措施约束和控制员工的行为，并把管理工作延伸到各种经验活动中，才能从根本上防范此类犯罪的发生，减少经济损失。针对上述原因，公司、企业在防范单位内部员工利用职务之便侵占挪用资金的犯罪时，应着重做好以下几个方面：

（一）严把用人关。在用人上，除了考虑业务能力外，还必须考虑员工的思想品德，特别是经手财务的员工，在上岗前进行严格的业务、法律、职业道德素质的培训，上岗后，再实行监督考察回访，并建立起人事管理档案。

（二）加强对公司、企业员工的教育。把员工素质教育当成一门工作、一项任务来抓。针对社会上的各种不良风气，经常性地对员工进行世界观、人生观和法制观等方面的教育，培养其良好的执业道德观念，全面加强员工队伍建设。

（三）完善公司、企业的管理制度，使公司、企业的管理形成有法可依，有制度可循，真正做到以制度管人，杜绝个别领导以言代策的现象。同事开设举报信箱，让公司、企业的员工参与监督，让公司、企业的管理人在无形中收到束缚，增强其遵纪守法的自觉程度，防范于未然。

（四）加强管理，堵塞漏洞，建立严格的监督制约机制。公司、企业要紧紧围绕财务管理，货物流转、合同签订等重要环节制定完善的规章制度，确保财务流通的各个环节有章可循，杜绝以现金方式结算大笔款项，注意票款流向的一致性，及时核查应收应付款，堵塞诱发犯罪的漏洞，使一些心怀不轨之徒知难而退，在心里造成“伸手必被捉”的压力，从而不敢轻举妄动。

（五）严控企业管理的同时，切实关注员工利益，合情合理的支付员工的报酬，真正做到“按劳取酬”，让员工觉得自己在这个岗位上不仅是企业的信任，也是改善自己生活环境的重要途径。

（六）充分运用法律武器，保护自身利益。公司、企业等单位的决策者，要充分认识法律对自己企业利益的保护、保障作用，事前用“法”论证可行性，事中用“法”规范行为，事后用“法”保障权利。应加强学法、懂法、用法，增强防范和保护自身利益的意识、能力。一旦发现员工有职务侵占的行为，绝不能姑息迁就，要区分不同情况给予严肃的查处，对情节轻微的要根据公司、企业的规章制度给予处罚，对情节严重，可能构成犯罪的要及时向公安机关报案，为公安机关侦查破案提供有利时机，并积极配合公安机关坚决予以查处，杀一儆百，防止其不法行为的延续的蔓延，有效维护公司、企业自身的合法权益。

二、职务侵占的防范

随着经济的发展，职务侵占的问题日益突出。小到几个馒头，大到几十万甚至几百万，职务侵占行为在各个公司、企业或单位中屡见不鲜，严重影响到公司、企业或单位的日常生产、经营、管理活动。为了防范职务侵占行为，首先应该分析职务侵占发生的原因。关于职务侵占发生的原因，关键在于以下两个方面：

（1）法律意识淡薄。首先企业管理人员或企业主本人，普遍对职务侵占犯罪认识不够深刻，没有将其上升到触犯刑法的高度，认为职务侵占只是企业内部的事情。所以即使发生了职务侵占行为，也往往倾向于内部私了解决，只要退还了侵占的财物，一般不会深究。只有当被侵占的财物无法追回时，才会选择向公安机关报案。有的企业主还会因为不想沾官司或不想与公安机关打交道，担心这样会影响到企业的形象而放弃对职务侵占行为人的追究，只是将其开除了结。这样就从主观上包庇、纵容了此类犯罪行为，助长了职务侵占行为的气焰；另外企业员工因为法律意识淡薄、法律知识贫乏，无法认识到其行为严重性，甚至理直气壮的侵占企业财物。如某传媒公司的业务员张某，由于公司不结工资而利用其作业务员的便利条件，将两家公司结给传媒有限公司的45000元广告费占为己有，被以职务侵占罪判处有期徒刑1年，缓刑1年，事后追悔莫已。

（2）监督管理不到位。企业内部管理混乱，制度不健全，为职务侵占行为提供了便利条件，是滋生职务侵占行为的重要土壤。比如上面的案例中企业的公章管理存在漏洞，致使张某能够私自使用公章，以公司名义向他人借款，导致企业受损。又比如佛山某鞋业公司的司机马某，2000年1月至2002年8月，多次向他人购买假路费发票，拿到单位报销，不到两年时间，就骗取公司差旅费共95125元。再比如安阳市某有限责任公司的业务员刘某。从2004年1月至2005年11月，采用以客户的名义书写假收条的手段冲账，将收回的73399.17元的货款装入自己的钱包，把该笔款项据为己有。5 p正是由于公司的财务报销制度不健全、业务员管理监督不到位，导致了马某、刘某的侵占行为能够得逞。

综上，为防范职务侵占行为，应做好以下几个方面的工作：

（1）企业在招聘员工时，除了要考虑员工的业务能力外，还必须注重员工的思想品德、个人修养，特别是那些经手、管理财物，有职务便利条件的员工，在上岗之前应进行严格的业务、法律、职业道德素质等方面的考察和培训，上岗后应注意对其监督管理，并建立起人事管理档案。另外还应加强对企业员工的思想教育，提高员工的法律意识，培养其良好的职业道德观念。

（2）提高法律意识，运用法律武器保护自身利益。企业主本人应该注意加强自己的法律意识，敢于正确面对企业内部发生的职务侵占行为，使犯有职务侵占罪者受到应有的惩罚，这样一方面可以保护企业自身的利益，另一方面也可起到震慑其他员工的作用。一旦发现员工有职务侵占的行为，绝不可姑息迁就，对情节比较轻微的，可以根据企业内部的规章制度给予处罚；若情节严重可能构成犯罪的，要及时向公安机关报案，为公安机关侦查破案提供有利时机，并积极配合公安机关坚决予以查处，防止其不法行为的延续和蔓延，有效维护企业自身的合法权益。

（3）完善、健全企业各项监督管理制度，包括财务会计制度、人事管理制度、奖惩制度、销售制度等等，严格控制生产经营管理中的各个环节，监督控制员工行为，使员工时时刻刻感受到无形的压力，约束自己的行为，增强其遵纪守法的自觉性，将职务侵占防范于未然。一个优秀的企业需要有一整套完善健全的规章制度予以支撑，将生产经营管理过程中的每个环节置于有效的控制之内，去除滋生职务侵占的土壤。

（4）建立现代管理模式，提高企业控制能力。现代企业面对的外部环境复杂多变，企业需要处理的信息大量庞杂，而管理者的精力毕竟有限，用有限的精力来应付复杂多变的外部环境和大量庞杂的信息，极易出现管理漏洞。建立现代管理模式，利用计算机进行信息管理，实时控制生产经营管理各个环节，优化和加强企业的运营和管理，提高企业控制能力，防微杜渐，自然能够有效避免经济犯罪案件的发生。

1、股东侵占自己出资企业的财产会构成职务侵占罪吗？

答案是肯定的。因为，股东侵占的企业财物，虽然有部分是自己出资形成的财产，但根据《公司法》规定，在出资后股东的出资已经属于企业所有，而不再是股东的个人财产。需要注意的是，股东构成职务侵占罪有一个前提，即股东必须是利用职务上的便利，也就是说，如果股东通过秘密窃取等非利用职务之便进行侵占，不可能构成职务侵占罪。

2、将交付管理、经手、使用的财物倨为己有。

行为人利用职务上的便利，将自己管理、经手、使用的本企业财物直接倨为已有。这种犯罪方式行为人一般基于一定的合法事由在一定的时间内对本单位的财物具有事实上的控制权、支配权，主要发生在业务主管、经理、厂长身上。如董某职务侵占一案，董某作为某五金公司业务经理，其趁公司法定代表人外出旅游之机，利用受委托管理本公司业务和财物的便利，于2002年5月3日收取公司客户货款人民币37592元后截留19002元占为己有，同月4日，又以购买原材料为名，持公司及法定代表人存折到银行提取人民币11万元以自己名义存入银行占有。

3、本企业人员互相勾结，监守自盗 仓管员、搬运工、修理工等一些具有管理、保管、经手本企业财物的人员利用职务上的便利，采用秘密窃取的方式，监守自盗。但因一些企业设有保安员，出入均要登记，这些人作案时为将财物顺利运出企业，有时便与保安员互相勾结。如何朝建职务侵占一案，何朝建在某鞋厂负责搬运工作，与该厂搬运工韩本运共谋盗窃该厂增白剂，于2003年3月串同该厂保安员常战洪作案，趁常值班之机，韩从该厂仓库盗窃价值人民币54957元的增白剂50公斤，由何朝建在该厂后门接应运出。

4、虚构事实，隐瞒真相，骗取本企业财物。

犯罪人利用职务上的便利，采用虚构事实，隐瞒真相的方法，非法占有本企业的财物。例如收发人员利用职务上的便利，与供货单位职员互相勾结，虚记收到货物，使单位的货款虚增；购销人员伪造涂改单据、出差人员虚报差旅费等。

5、民营企业员工因为薪酬纠纷等原因而擅自截扣公司款项的行为是什么性质？

员工这么做极有可能构成职务侵占罪。员工往往会觉得很委屈：是公司先拖欠我的工资、是老板先不兑现我应得的奖金我才这么做的啊！但即使如此，只要员工出于占为己有的目的利用职务之便擅自截扣公司款项，就符合职务侵占罪的法定要件！至于员工与公司的纠纷，只能通过合法的劳动争议仲裁或者诉讼途径去解决。

农民工携货款逃跑被判职务侵占罪

第五篇：单位内部安全防范工作实施细则

单位内部安全防范工作实施细则

第一章总 则

第一条为加强单位内部安全防范工作，建立安全防范工作长效机制，确保单位干部职工人身和财产安全，确保单位内部和谐稳定，特制定本细则。

第二条本细则所称的安全工作，是指单位干部职工人身和财产、办公场所、重点部位、重点库室、重要设施设备和生产安全所进行的安全管理。

第三条安全工作的基本任务是：教育和督促单位干部职工树立安全意识，履行安全职责，遵守安全规定，落实安全制度，加强安全管理，预防和处理各类事故，营造文明、和谐、安全的单位办公环境。

第四条单位干部职工要牢固树立忧患意识、安全意识、责任意识和大局意识，认真履行安全职责，严格遵守安全规定，自觉服务从安全管理。

第五条安全工作以预防和杜绝事故发生为目标，贯彻落实安全第一、预防为主的方针，遵循统一领导、各负其责、教育先行、严格管理、突出重点、综合治理、发动群众、常抓不懈的原则。

第二章组织领导与职责

第六条成立单位安全管理领导小组，由分管单位安全管理工作的领导任组长，副组长由办公室、信访办、后勤科负责人担任，成员由单位各部门负责人组成。主要职责：

（一）组织指导单位安全管理工作；

（二）制定综合性安全管理规定和措施并监督落实；

（三）组织开展安全管理活动和安全宣传教育工作；

（四）组织调查和处理突发情况。

第七条单位安全管理领导小组下设工作办公室，由办公室负责人任主任，后勤科负责人任副主任，成员由单位各部门指定一名工作人员（兼安全员）组成。主要职责：

（一）负责单位安全管理日常工作事务，安全工作教育、隐患排查与治理整顿的组织实施与总结报告等工作。

（二）负责对单位安全防事故各种应急处理预案进行规范并检查落实，对单位场所、要害部位、重点仓库、重要机房和档案资料室、机要室等安全设施进行规范关检查落实。

（三）负责收集单位各部门落实安全教育、安全管理、隐患排查情况，统计疏理，提出建议。

第八条单位后勤科在单位安全管理领导小组指导下负责日常安全管理

工作。工作职责：

（一）承担单位运输、物业、餐饮、接待等工作；

（二）承担单位内部安全管理和安全保卫、环境绿化、办公场所的修缮等工作；

（三）负责单位车队、油料管理，做好安全运输保障工作；

（四）负责与辖区街道社区联系，做好单位周边的安全治理工作；

（五）负责落实上级交给的其它任务。

第九条单位各部门主要负责人为本部门安全工作第一责任人。主要职责：

1、负责对本部门人员进行经常性安全教育，提高所属人员安全防范意识；

2、负责对本部门内使用的办公设施设备的安全管理，要明确责任人、管理人，切实把安全管理落实到位。

3、负责督促本部门防火、防盗、防事故等应急处理计划方案落实。

4、负责安全隐患报知制度，一旦发现隐情应及时与相关部门（单位）联系，迅速处理。

第三章安全工作措施

第十条定期对单位组织安全检查，遇有重大情况或节假日如：元旦、春节、清明节、“五一”、端午节、中秋节、国庆节、双休日，组织安全防事故大检查，排除隐患，落实整改。

第十一条制定防火、防盗、防汛、防台风、防爆炸、防食物中毒、防生产事故等应急救护（援）领导小组及应急排险预案。建立110预警方案，120伤亡救援方案，119消防救援方案和应急联络通讯流程，落实应急物资保障方案。

第十二条加强单位应急通道疏通和管理，建立遇险快速逃生和安全处置预案，制定安全工作规章制度和安全须知，标示应急通道和消防栓管理位置。

第十三条加大单位电子监督管理系统平台更新建设，实行24小时值班监控管理制度。完善单位外部红（紫）外线干扰报警系统、内部门禁系统等安全技术工程建设，切实加大往来人员、车辆的管理监控。电子监控系统做好监控影像资料的备份工作。

第十四条加强对出入单位车辆管理制度，制定 “车辆出入通行证”，做好下属单位、往来单位车辆出入和车辆停放管理，切实做好单位办公区域人员、车辆有序管理。

第十五条建立完善食品采购、存放、加工与供给等工作流程，杜绝霉烂食品、过期食品、未检验食品流入机关餐厅。建立单位食品采购、管理、存放、加工台账制度。实行餐厅每日食品48小时留验制度。

第十六条加大单位卫生保洁队伍建设，建立完善卫生管理类系制度，建立垃圾筒、垃圾分类存放点，做到当日垃圾当日清运。定期组织灭鼠、灭蚊、灭虫工作。积极做好清毒工作，联系市卫生管理部门，每月对单位进行定期卫生消毒，切实做好卫生管理工作。

第十七条建立完善铁门、铁窗管理措施，对涉及安全管理重点部位、重点库室、重点场所实行铁门、铁锁、铁窗管理，对易发安全隐患库所实行“双人双锁”管理，切实做好重点部位安全管理。

第十八条单位后勤科对所属设施设备器材进行严格登记，专人管理，经常维护、保养，定期检测，及时更新、补充。凡有危险因素的作业场所和有关设施、设备，应当设置明显的安全警示标志。

第十九条安全工作检查中发现违反安全规定的问题，应当及时处理。对重大事故隐患无法保障安全的，应当停止工作，并立即报告局领导。

第四章奖惩措施

第二十条当单位出现安全责任事故，单位安全管理领导小组成立工作专班，具体负责事故的调查、定性、处理和责任追究，并提交事故调查报告。依据

事故调查报告，对直接事故责任人应当追究相关责任；情节严重的，视情给予相应处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第二十一条 依据事故调查报告，对发生事故的单位部门负责人或单位负责人，有下列行为之一的，依照有关规定给予处理：

（一）对安全工作组织领导、监督检查不力的；

（二）未能认真履行安全审批、审查等而导致事故发

生的；

（三）发现事故隐患时，未采取措施导致事故发生的；

（四）发生事故后组织救援或者措施不力致使事故损失

扩大的；

（五）其它违反《细则》规定，妨害安全工作的。

第二十二条安全工作纳入绩效管理，对做出突出成绩的部门和个人给予相应奖励，对发生安全事故的责任部门及责任人，年终绩效考核实行一票否决。

第二十三条本细则由办公室负责解释。

第二十四条本细则自发文之日起执行。