第一篇：授信管理办法
销售收款授信管理办法目的为了规范公司销售收款流程，提高企业抵御风险能力，特制定本管理程序。适用范围
本管理办法规定了新疆康正农业科技开发有限责任公司就符合我公司收款授信资格的优质客户，实行赊销或分期付款的方式。3 管理职责
3.1公司领导的职责：
对客户收款授信及信用额度的审批。
3.2 市场部是销售收款授信评定的归口管理部门
A、负责收集、保管客户资料与评定结果；
B、对评定结果直接与销售合同一并交财务部，作为发出商品与收款的依据；
C、客户的销售收款授信指标评定工作每半年进行一次；
D、组织在实施本程序过程中的纠正预防和监督考评。
3.3 财务部职责
A、负责对销售收款授信评定的确认；
B、已评定为赊销的客户，对其付款记录实施每月跟踪，一旦发生超出信用期限逾期付款的行为，可建议立即停止发货。该客户的信用等级随之降低；
C、负责对销售收款授信工作实施实行不定期检查。内容与要求
4.1 赊销、分期收款方式适用范围
赊销适用于与公司至少有十次经济业务来往，且在经济往来中严格遵守合同，愿持续与公司发生经纪业务往来，综合各项评定指标，符合公司收款授信条件，被评为A级、B级、C级、D级的客户。
分期付款适用于与公司首次开展经济业务，符合一定条件的新客户，如该客户愿持续与公司发生经济业务，信誉良好，经评审，符合公司收款授信条件的，可享受赊销待遇。
4.1.1 赊销客户的确认，以及评定指标与标准
收款记录评定分值= 30 — 累计收款铲除天数/ 回款笔数
销售毛利率 = 销售毛利/销售成本*100%
4.1.2 分期收款客户的确认，以及评定指标和标准相关记录的附件
5.1 客户档案表
第二篇：中国建设银行额度授信管理办法
《中国建设银行额度授信管理办法（试行）》
第一章 总则
第二章 一般额度授信
第三章 公开额度授信
第四章 对多头授信客户及集团客户的额度授信
第五章 授信额度及使用额度的审批
第六章 额度授信的后续管理
第七章 信贷管理信息系统
第八章 附则
建设银行各省、自治区、直辖市分行，总行直属分行，苏州、三峡分行：
《中国建设银行额度授信管理办法（试行）》已于1999年10月20日经中国建设银行第33次行长办公会议审议通过，现印发你们，请遵照执行。
各行接本通知后，要立即转发所属，认真组织学习。学习和执行中发现的问题，要及时报告总行。
附件一：中国建设银行额度授信管理办法（试行）
（1999年10月20日中国建设银行第33次行长办公会议通过）
第一章 总则
第一条 为适应向商业银行转轨的需要，加强对客户信用风险的总量控制，提高效率，方便客户，根据《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》、《商业银行实施统一授信制度指引（试行）》等有关法律、法规和规定，特制定本办法。
第二条 本办法所称授信是建设银行对客户办理贷款、担保、承兑、开立信用证、贸易融资以及信用卡透支等各项信贷业务的总称。额度授信是指建设银行根据信贷政策和客户条件对法人客户确定授信控制总量，以控制风险、提高效率的管理制度。
上款中“授信控制总量”称为授信额度，包括对同一客户表内外形式的全部本外币授信。
第三条 额度授信的适用对象为非金融类法人客户。
第二章 一般额度授信
第四条 一般额度授信是指建设银行通过对每个法人客户确定用于我行内部控制的授信额度，以实现对单一客户从授信总量上控制信用风险的目标。
第五条 在授信额度内可以对客户进行固定资产贷款、固定资产性质的房地产贷款、流动资金贷款、票据贴现、票据承兑、信贷证明、信用卡透支、保证业务、进出口贸易融资（包括信用证）、银团贷款及境外筹资转贷款等全部表内外形式的本外币授信。
第六条 建设银行在对客户进行全面评价的基础上，在原则上不超过按照《中国建设银行客户评价办法》测算出的对客户的授信控制量的前提下，综合考虑下列因素，确定对客户的授信额度。
（一）客户的客观信用需求；
（二）预计其他银行对客户的授信变动情况；
（三）建设银行的信贷政策。
第七条 一般额度授信工作采取逐步推进的方式，首先从以下客户做起：
（一）多头授信客户；
（二）集团客户；
（三）贷款五级分类为正常和关注类的客户；
（四）贷款余额居各经办行前十位的客户；
（五）在我行贷款余额占其全部贷款余额60%以上的客户；
（六）建设银行拟争取的绩优客户。
第八条 对客户确定的用于内部控制的授信额度是建设银行的商业秘密，不得以任何形式对外泄露。
第三章 公开额度授信
第九条 公开额度授信是指建设银行在对客户确定用于内部控制的授信额度的基础上，对符合本办法第十一条规定条件的客户，可以将部分授信额度向客户作出公开承诺，即给予公开授信额度。
第十条 对客户的公开授信额度不包括固定资产贷款、固定资产性质的房地产贷款以及境外筹资转贷款。建设银行应从对客户确定的用于内部控制的授信额度内扣除预计在公开额度授信期限内客户对上述品种的信用需求量，再结合考虑建设银行的信贷政策后确定对客户的公开授信额度。
第十一条 我行公开额度授信客户原则上应同时符合以下条件：
（一）经建设银行评定的AA级以上（含AA级）信用等级；
（二）资产负债率不超过70%（建筑施工、房地产开发以及进出口贸易融资客户不超过80%）；
（三）净资产不低于4000万元人民币（进出口贸易融资客户不低于1000万元人民币）；
（四）近三年按期偿还贷款本息且无其他对银行（包括建设银行和其他银行）的违约行为。
第十二条 公开授信额度的有效期为一年。在公开授信额度内每次对客户进行授信的期限不受公开授信额度有效期的约束。
第十三条 对公开额度授信客户出具《公开额度授信证书》（附式1），载明公开授信额度及公开授信额度的有效期。
第十四条 公开额度授信客户在授信期间内发生下列重大事项之一，经办行要根据对客户进行重新评价的结果，调整对客户的公开授信额度，通过发送《取消公开额度授信通知书》（附式2）取消原公开授信额度，同时换发新的《公开额度授信证书》：
（一）总投资超过客户投资前三年的税后利润之和的重大建设项目；
（二）兼并、收购、分立、破产、股份制改造、资产重组等重大体制改革；
（三）诉讼标的达到净资产的30%的重大法律诉讼；
（四）对外担保额达到净资产的30%的重大对外担保；
（五）重大人事调整；
（六）重大事故和大额赔偿等重大事项。
第十五条 公开额度授信客户出现贷款逾期、欠息或造成建设银行被迫垫款的情况，经办行要限令其在30日内改正，逾期不改正的，要立即取消其公开授信额度，发送《取消公开额度授信通知书》并报审批行备案。
第四章 对多头授信客户及集团客户的额度授信
第十六条 多头授信是指建设银行的两个或两个以上分支机构或同一分支机构内的不同部门对同一个客户授信的行为。
第十七条 各级行经营部门在进行客户调查时，必须认真分析客户的负债情况，如果发现有建设银行其它分支机构（或部门）对该客户授信的情况，必须及时逐级上报至能对各有关分支机构（或部门）有效实施授信控制的管辖行信贷经营部（处、科、下同）。
第十八条 各管辖行信贷经营部也要通过信贷管理信息系统等渠道掌握辖区内各分支机构（或部门）对客户多头授信的情况，按照最有利于风险控制的原则，指定一个分支机构（或部门）作为多头授信客户的主办行（部门）。
第十九条 两个或两个以上分支机构对同一客户授信的，由主办行统一对多头授信客户按规定程序及权限组织核定授信额度及进行授信，其他对客户有授信余额的分支机构原则上不再对客户进行授信，应逐步清理退出，并将清理退出的情况报管辖行。一个分支机构内多个经营部门对同一客户授信的，由主办部门统一对客户进行授信额度的测算、报批并负责监测授信额度的使用，其他部门对客户的授信要通知主办部门。
第二十条 集团客户是指由多个法人组成的、相互间由产权关系连接起来的集团。本办法界定的集团客户为企业集团母公司和母公司能够实施控制的被投资企业。母公司能够实施控制的被投资企业包括：
（一）母公司拥有其半数以上（不包括半数）权益性资本的被投资企业。具体包括以下三种情况：
1.母公司直接拥有其半数以上的权益性资本的被投资企业；
2.母公司间接拥有其半数以上权益性资本的被投资企业；
3.母公司直接和间接拥有其半数以上权益性资本的被投资企业。
（二）母公司虽然通过直接和间接方式没有拥有被投资企业的半数以上权益性资本，但母公司与其之间存在下列情况之一的被投资企业：
1.通过与被投资企业的其他投资者之间的协议，持有被投资企业半数以上的表决权；
2.根据章程或协议，有权控制被投资企业的财务和经营政策； 3.有权任免被投资企业董事会等类似权力机构的多数成员；
4.在被投资企业董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权。
（三）母公司能够实施控制的其他被投资企业。
第二十一条 经办行经营部门要了解和分析每一个客户的股份构成、母公司及主要股东、对外投资、公司章程、与其他股东的有关协议、在董事会等权力机构上的投票权以及是否有权任免董事会等类似机构的多数成员等情况，判断客户是否为集团客户。如果为集团客户，上报至能对集团母公司和各成员公司的开户行有效实施授信控制的管辖行信贷经营部。
第二十二条 各管辖行信贷经营部应通过对集团成员的业务经营和资金往来的关联程度、公司标识的统一程度以及集团成员对外投资、接受投资等情况的了解，掌握集团的组织结构及管理方式，并据此对关系紧密程度不同的集团客户确定不同的额度授信方式：
（一）对关系相对紧密且母公司在我行开户的集团客户，管辖行信贷经营部原则上指定由母公司所在行为集团公司的牵头行，集团客户的其他经办行为成员行。
成员行协助牵头行对集团公司测算整体的授信额度，牵头行按规定的权限审批或报批。牵头行要将自行审批或有权审批行审批的对集团客户的整体授信额度报管辖行信贷经营部备案，同时提出授信额度在集团客户的牵头行及各成员行之间分配使用的建议。
管辖行信贷经营部要根据集团成员客户在我行的分布及资金需求状况以及集团客户的牵头行对授信额度分配使用的建议，将对集团公司的整体授信额度分配到牵头行及各成员行。牵头行及各成员行对集团成员公司的授信要控制在所分配的额度内。各行间的额度分配可由管辖行信贷经营部根据实际情况随时进行调整。
（二）对关系相对紧密但母公司不在我行开户的集团客户以及关系相对松散的集团客户，管辖行信贷经营部在了解集团整体情况的基础上，指导集团成员开户行对母公司、具有法人资格的子公司以及控股的合资公司分别实施额度授信管理。
对集团公司的没有法人资格的分公司不单独进行额度授信。对集团公司内各独立法人分别确定的授信额度不能在不同法人之间相互串用。
第五章 授信额度及使用额度的审批
第二十三条 对客户的授信额度由各级行贷款审批会议审核批准。
第二十四条 各级行对授信额度的审批依据信贷业务授权书确定的单户信贷业务总量审批权执行。
第二十五条 对客户核定的授信额度小于对客户的授信存量时，授信额度的审批按照对客户授信存量的审批权执行。
第二十六条 凡存在下列情况之一，授信额度审批权在第二十四条规定的基础上上移一级行：
（一）在特殊情况下，拟对不符合第十一条规定条件的客户授予公开授信额度的；
（二）根据业务发展的需要，拟给予客户的授信额度超过按规定办法测算的授信控制量的。
第二十七条 在授信额度内发放的固定资产贷款、固定资产性质的房地产贷款以及境外筹资转贷款仍需按信贷业务授权书规定的权限审批。
第二十八条 在授信额度内对客户办理的交存100%保证金的承兑、保证、信用证开证等表外授信业务以及银行承兑汇票的贴现由经办行信贷经营部门报主管行长审批后即可执行。
第二十九条 对信用等级为BB级（含）以下以及在授信额度核定时或在授信额度的存续期内存在下列情况之一的客户，在授信额度内具体办理除第二十八条所列品种之外的授信业务时，按信贷业务授权书规定的权限审批。
（一）逾期（包括垫款）时间超过六个月；
（二）连续两个结息日拖欠利息；
（三）贷款分类结果为次级类（含）以下。
第三十条 对信用等级为A级及BBB级的一般额度授信客户，在授信额度内具体办理除第二十七条、二十八条所列品种之外的授信业务时，由授信额度审批行的下一级行的贷款审批会议逐笔审批。
第三十一条 对信用等级为AAA级和AA级的一般额度授信客户，在授信额度内具体办理除第二十七条、二十八条所列品种之外的授信业务时，由经办行贷款审批会议逐笔审批后即可执行。
第三十二条 对公开额度授信客户，在公开授信额度内的具体授信由经办行信贷经营部门报主管行长审批后即可执行；在一般授信额度内的非公开授信额度下的具体授信除第二十七条、二十八条所列品种外由经办行贷款审批会议逐笔审批。
第三十三条 对客户调整授信额度按照拟调整后额度的审批权限审批。
第六章 额度授信的后续管理
第三十四条 各级行信贷经营部要加强对辖区内分支机构额度授信工作的管理，掌握对客户核定授信额度的情况，负责审批在内部控制的授信额度不变的情况下公开授信额度的保留或调整，负责督促经办行监测、分析客户的变动情况，负责监督经办行在授信额度内按规定办理具体授信业务。
第三十五条 对客户确定授信额度后，经办行要加强对客户的管理，及时了解客户的生产经营情况及财务状况，至少每半年对客户进行一次全面的调查分析。如果调查发现客户情况没有发生重大变化，并且对客户确定的授信额度不需进行调整，在听取信贷风险管理部（处、科，下同）的风险监管意见后，对该客户的原授信额度可以延续使用，但经办行必须将调查分析情况报授信额度审批行信贷经营部备案。
第三十六条 对客户一般授信额度的延续使用期限不得超过三年。对客户的授信额度至少三年必须重新审批一次。
第三十七条 公开额度授信客户若在公开授信期满时不需调整用于内部控制的授信额度，只需保留或调整对客户的公开授信额度时，经办行只需报上级行信贷经营部批准即可（原授信额度为经办行审批的，经办行信贷经营部门可自行确定）。
第三十八条 经办行不得擅自超越授信额度对客户授信。授信额度不足确须追加时，要按拟追加后授信额度的审批权限报有权审批行审批。
第三十九条 如果对单一客户的授信存量超过对其核定的授信额度，经办行要采取有效措施将对该客户的授信余额压缩到授信额度之内。如经办行认为确需通过增加授信才能盘活不良资产的，必须按增加授信后的授信余额报有权审批行审批。
第四十条 在授信额度存续期内，如果客户发生第十四条所列的重大事项之一，或者经办行信贷经营部门、上级信贷经营部、风险监管部认为有必要调整对客户的授信额度，经办行要根据对该客户进行重新评价的结果，重新审批或报批对该客户的授信额度。
第七章 信贷管理信息系统
第四十一条 为适应额度授信管理的需要，建设银行要建立有效的、能满足额度授信管理需要的信贷管理信息系统。信贷管理信息系统应及时、准确地反映对客户确定的授信额度、承诺的公开授信额度、授信额度的使用和节余情况，以满足各级行使用、查询、管理的需要。信贷管理信息系统要对超授信额度的授信具有提示和否定功能。
第四十二条 经办行应将对客户确定的授信额度、在授信额度内对客户办理授信的品种、金额、回收等情况及时、准确地输入信贷管理信息系统，并定期检查信贷管理信息系统中有关数据的准确性。
第四十三条 多头授信客户的主办行要通过信贷管理信息系统查询掌握多头授信客户在其他分支机构的信用余额及变化情况并加以控制和报告。
第四十四条 集团客户的牵头行、成员行应通过信贷管理信息系统及时掌握对集团整体或集团成员的授信情况，协调对集团客户的授信，确保对集团客户的授信控制在授信额度内。
第四十五条 各级行要通过信贷管理信息系统及时掌握授信客户的数量、确定的授信额度以及授信额度的使用等情况，对授信额度的执行情况进行集中控制和监测。
第八章 附则
第四十六条 本办法由中国建设银行总行修改和解释。
第四十七条 本办法自1999年11月1日起实行，总行印发的《中国建设银行授信额度管理办法（试行）》（建总发1997第151号）同时废止。
附式一：公开额度授信证书（参考格式）
编号：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿：
按照《中国建设银行额度授信管理办法（试行）》的规定，经过审查，我行决定授予贵方公开授信额度＿＿＿＿万元。
以上公开授信额度的有效期一年，自本证书生效之日起计。
对本公开额度授信说明如下：
第一，以上公开授信额度的使用范围不包括固定资产贷款、固定资产性质的房地产贷款以及境外筹资转贷款。上述信用需求须按我行规定的程序审批后发放。
第二，在以上公开授信额度的使用范围和有效期限内，在符合我行信贷业务的有关规定的前提下，我行将及时、方便地安排贵方使用有关信用。
第三，每次使用信用的期限要根据其具体用途按我行相关规定执行，不受上述“有效期一年”的约束。
第四，当贵方需要使用本公开授信额度内的信用需求时，请提前5个工作日将信用需求的品种、期限等通知我行。
第五，超出本公开授信额度的信用需求须经我行评估，按规定的授信审批程序发放。
第六，在本公开授信额度的有效期内，当贵方发生下列重大事项之一时，我行可以根据其产生的影响调整或取消授予贵方的公开授信额度：
（一）总投资超过投资前三年的税后利润之和的重大建设项目；
（二）兼并、收购、分立、破产、股份制改造、资产重组等重大体制改革；
（三）诉讼标的达到净资产的30%的重大法律诉讼；
（四）对外担保额达到净资产的30%的重大对外担保；
（五）重大人事调整；
（六）重大事故和大额赔偿等重大事项。
第七，贵方一旦出现贷款逾期、欠息或造成我行被迫垫款等情况，我行可停止贵方使用公开授信额度。
第八，本证书加盖公章后生效，仅作贵方便利使用公开授信额度之证明，不作其他用途。
中国建设银行
行
****年**月**日
附式二：取消公开授信通知书（参考格式）
编号：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿：
按照《中国建设银行额度授信管理办法（试行）》以及我行给予贵方的《公开额度授信证书》的规定，鉴于贵方有下列行为，我行决定取消＿＿＿＿＿＿号《公开额度授信证书》授予贵方的公开授信额度。特此通知。
中国建设银行
行
****年**月**日
附件二：关于《中国建设银行额度授信管理办法（试行）》的说明
为适应向商业银行转轨的需要，加强对授信风险的控制，规范管理，增强建设银行同业竞争能力，根据有关法律、法规和规定，我们制定了《中国建设银行额度授信管理办法（试行）》（以下简称《办法》）。现就有关问题说明如下：
一、关于制定《办法》的基本思路
本《办法》是按照人民银行《商业银行实施统一授信制度指引》（试行）的要求，对我行执行中的《中国建设银行授信额度管理办法》的补充、修改和完善。
授信是建设银行对客户办理贷款、担保、承兑、开立信用证、贸易融资以及信用卡透支等各项信贷业务的总称。额度授信就是建设银行对客户确定一个使用各种信用的控制额度，即根据客户的资信情况、信用需求、我行提供资金的可能及对风险的把握，给予客户一个使用表内外形式的全部本外币信用的最高限额（即“授信额度”）。
根据不同客户的不同资信状况以及建设银行的客户策略，可以对符合我行规定条件的客户在核定用于内部控制的授信额度的基础上实行部分公开授信，即将我行核定的用于内部控制的授信额度部分地向客户公开，对客户作出公开承诺。我行只对符合规定条件的客户授予公开授信额度。实行额度授信的目标有三个：一是防范风险。建设银行对单个客户的信用不能太集中，应当有个度，这个“度”限制建设银行对该客户的信用总量；二是提高效率。对于不同的授信客户，在已确定授信额度内，不同程度地简化审批手续，直至经办行可自主地发放贷款（额度内仍须按权限报批的除外），不必每笔贷款都报批；三是增强竞争能力。对客户做出授信额度的公开承诺，密切建设银行与优质客户的合作，有助于培养建设银行客户群体，树立建设银行的良好形象。
二、额度授信制度与信贷授权制度的关系
信贷授权制度的关键是各行审批权限大小的设定。授权权限设定大，难以起到控制信贷风险的作用；授权权限设定小，又难以满足好客户的量大而且频繁、急用的信用需求，不利于争取新客户和稳定好的老客户。
对客户实施额度授信管理，有助于解决上述问题。我们对客户按照规定的方法和程序核定一个授信额度，当客户提出新的信用需求之时，根据客户的资信状况在信贷业务审批上给予不同程度的简化。这样便在较大程度上解决了客户急需与我行内部风险控制要求的矛盾。有了这个基础，信贷授权制度在权限大小的设定问题上就较容易解决了。
解决上述问题的关键是在客户需要信用之前对其确定授信额度。否则，便失去了实施额度授信管理以提高效率的意义，风险控制与效率的矛盾仍难以协调。
关于授信额度的审批权限问题，在《办法》中第二十四条中给出了“各级行对授信额度的审批依据信贷业务授权书确定的单户信贷业务总量审批权执行”，这是本办法和信贷授权制度的接口。
由此可见，额度授信制度与信贷授权制度之间有着密切的相互补充关系。
三、授信额度使用的审批
对客户进行额度授信，一方面可以加强对客户信用风险的控制，另一方面也是提高效率的重要手段。对不同资质状况的客户上述两方面的作用应有不同程度的体现。《办法》中关于授信额度内具体授信的审批的规定正是按照这一原则制定的。通过额度授信管理，对公开额度授信客户应体现改进服务、提高效率；对于资信状况较好的一般额度授信客户（信用等级AAA级和AA级的客户），应主要体现提高效率；对资质状况一般的客户（信用等级A级以及BBB级的客户），应同时起到风险控制和提高效率的要求；对于资质状况较差的客户应主要体现控制风险的作用。因此，《办法》第二十七条至第三十二条明确了授信额度内具体信用的发放的审批机构，即固定资产贷款等仍需按规定的授权权限和程序审批，其他信贷品种的授信根据客户的授信类型及资信等级等情况按不同的审批渠道和方式进行审批。
四、集团客户的界定
本《办法》对集团客户的界定基本上按照集团公司合并会计报表的范围掌握的，总的界定原则是“母公司及母公司能够对其实施控制的被投资企业”。有关条款说明如下：
（一）母公司直接拥其半数以上的权益性资本的被投资企业。例如，A公司直接拥有B公司50%以上（不包括50%）的股本，我们将B公司纳入A公司为母公司的集团客户的范围。
（二）母公司间接拥有其半数以上权益性资本的被投资企业。是指母公司通过子公司而对子公司的子公司拥有被投资企业半数以上的权益性资本。例如，A公司拥有B公司80%的股份，而B公司又拥有C公司70%的股份，则A公司能够对C公司实施控制，我们将C公司纳入A公司为母公司的集团客户的范围。
（三）母公司直接和间接拥有其半数以上权益性资本的被投资企业。这种情况是指母公司虽然只拥有被投资企业半数以下的权益性资本，但通过其它方式如通过子公司拥有该被投资企业超过半数的权益性资本。例如，A公司拥有B公司70%的股份，拥有C公司35%的股份，B公司拥有C公司30%的股份。在这种情况下，B公司为A公司的子公司，A公司通过B公司间接控制C公司30%的股份，与其自身直接拥有C公司的35%的股份合计，A公司能够控制C公司65%的股份（30%+35%），则A公司能够对C公司实施控制，我们将C公司纳入A公司为母公司的集团客户的范围。
（四）通过与该被投资企业的其他投资者之间的协议，持有该被投资企业半数以上的表决权。这种情况是指母公司与其他投资者共同投资某企业，母公司与其中的某些投资者签定有协议，受托管理和控制这些投资者在被投资企业中的股份，从而在该被投资企业的股东大会上拥有该被投资企业半数以上表决权。在这种情况下，母公司对这一被投资企业的经营管理拥有控制权，我们将该被投资企业纳入集团客户的范围。
（五）根据章程或协议，有权控制该被投资企业的财务和经营政策。这种情况是指在被投资企业章程等文件中规定，母公司对其财务和经营政策能够实施控制。能够控制财务和经营政策，基本上等于能够控制整个企业，这样就使该被投资企业成为事实上的子公司。我们将这样的被投资企业也纳入集团客户的范围。
（六）有权任免被投资企业董事会等类似权力机构的多数成员。这种情况是指能够通过任免董事会的董事，从而控制被投资企业的决策权。在这种情况下，该被投资企业也处于母公司的控制下，这样的被投资企业也应被纳入集团客户的范围。
（七）在被投资企业董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权。这种情况是指母公司能够控制董事会等权力机构的会议，控制被投资企业的经营决策，被投资企业同样应被纳入集团客户的范围。
（八）母公司能够实施控制的其他被投资企业。是指除上述7种情况之外母公司能够实施控制的被投资企业，如母公司投资的被投资企业由众多分散的小股东组成时，这些小股东很多放弃对公司生产经营决策的表决权，母公司因拥有被投资企业相对较多的股份而能够对公司实施控制。
五、对多头贷款客户及集团客户的额度授信
多头贷款是我行多年来积极寻找解决办法的问题，集团客户管理是信贷管理面临的新的课题。对多头贷款客户及集团客户的授信都具有情况比较复杂、风险较难控制的特点，也是我们目前管理中的薄弱环节。对多头贷款客户及集团客户实行额度授信首先要解决分散管理、情况不清、风险控制不力的问题。因此，《办法》中作出了对多头贷款客户及集团客户确定主管行的规定。多头贷款客户的非主管行不再对客户进行授信，逐步清理推出，由主管行对客户进行额度授信。集团公司的组织形式、管理方式多种多样，《办法》中给出了管理相对紧密的集团客户和管理相对松散的集团客户，有关行的经营部门要根据所掌握的不同集团客户的具体情况判断集团客户更接近于哪种类型、用哪种方式管理更为有效，从而采取不同的管理方式。集团客户的主管行、协管行要加强沟通，根据集团客户管理紧密程度的不同，按照不同的管理方式实施对集团客户的额度授信管理。
六、额度授信的实施
额度授信的实施是信贷管理方式的转变，我们的最终目标是在全体法人客户的范围内实行这一制度。但是，全面推行额度授信管理是一项工作量很大的工作，这项工作不能采取集中突击的方式完成，那样将无法保证额度授信工作的质量，违背实行额度授信制度的初衷。应当采取有计划、有步骤的逐步推进的方式来全面实行额度授信制度。基于这一考虑，《办法》规定首先从情况比较复杂、风险较难控制的客户（如多头贷款客户和集团客户）、资质优良的客户（如信用等级为AAA级和AA级及五级分类为正常或关注类的客户）、贷款额比较大的客户（如贷款余额居各经办行前十位的客户）以及企业风险状况对我行影响较大的客户（如在我行贷款余额占其全部贷款余额60%以上的客户）做起。《办法》第七条给出了首先实行额度授信管理的客户范围。各级行要把额度授信工作作为信贷管理工作的一项日常管理制度，踏踏实实、认真细致地实施这项工作，以真正达到控制风险、提高效率的目的。
七、关于《办法》中有关条款的说明
1.额度授信的对象
《办法》第三条规定“额度授信的适用对象为法人客户。”强调了建设银行授信的对象是法人，不允许对不具法人资格的客户授信。这一点体现了授信对象的统一。
2.额度授信的形式和币种
《办法》第二条明确“额度授信是指建设银行根据信贷政策和客户条件对法人客户确定授信控制总量，括对同一客户表内外形式的全部本外币授信”，第五条明确了授信额度包括的业务品种，即“全部表内外形式的本外币授信”。体现了授信形式的统一和授信币种的统一。
3.授信主体
《办法》第二十三条明确了授信额度的审批机构，即由各级行贷款审批会议审核批准，体现了授信主体的统一。
4.授信额度的确定
授信额度的准确核定是额度授信实施的关键环节，准确地核定授信限额需要有一套科学的风险分析方法。本《办法》第六条给出了授信额度的确定方法，即“建设银行在对客户进行全面评价的基础上，在原则上不超过按照《中国建设银行客户评价办法》测算出的对客户的授信控制量的前提下，综合考虑客户的客观信用需求、预计客户从其他银行取得信用的情况以及建设银行的信贷政策等因素确定对客户的授信额度”。
需要说明的是，授信控制量只是一个风险控制界限，它的作用是限制对客户授信太集中。对客户确定的授信额度原则上不允许突破授信控制量。对客户的授信额度要根据客户的需求（客户客观上的资金需求而不是客户的申请需求）、建设银行的信贷政策等因素综合考虑来确定。
5.额度授信的有效期
《办法》对一般额度授信没有规定有效期，对一般额度授信客户采取日常监测管理，定期分析评价，根据客户情况随时调整授信额度的管理方式。额度授信实行这种滚动管理的方式简捷、方便，客户评价结果没有重大变化的客户无须进行大量的报批、审批工作即可对原授信额度延续使用。《办法》规定公开额度授信的有效期规定为一年，但只是表明在公开额度授信的有效期内建设银行将方便、高效地满足客户在公开授信额度内合理的信用需求。公开额度授信的有效期不约束公开授信额度内具体授信的期限。即公开授信额度内的具体授信的起始（终止）日期可以先（迟）于公开额度授信有效期的起始（终止）日期。
6.公开额度授信客户的条件
《办法》第十一条对我行可以给予公开授信额度的客户条件作出了原则性规定，其中第五款规定“近三年按期偿还贷款本息且无其他对银行（包括建设银行和其他银行）的违约行为”，对于近三年没有从银行取得贷款的客户可以视为满足这一款的要求。
7.公开额度授信证书
对客户进行公开额度授信，需要以一定的方式告诉客户：建设银行给了它多大的公开授信额度，公开额度授信的期限有多长等。我们通过向客户颁发《公开额度授信证书》的形式来完成这一工作。《公开额度授信证书》是建设银行对客户的单方的有条件的承诺，其中载明建设银行履行承诺的条件。
第三篇：银行金融机构授信管理办法
ⅩⅩⅩⅩ银行金融机构授信管理办法
第一章总则
第一条 为加强我行对金融机构授信业务管理，统一授信标准，防范和控制信用风险，保障资金安全，根据《中华人民共和国商业银行法》等有关法律法规，结合我行实际情况，特制定本办法。
第二条 本办法适用于境内银行金融机构、境内非银行金融机构、境外金融机构的授信业务。其中：
“境内银行金融机构”是指在中国境内注册、具备独立法人资格的银行类金融机构，包括全国性银行（含政策性银行、国有商业银行、全国性股份制商业银行）和地方性银行（含城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、村镇银行以及信用合作机构等），中外合资商业银行以及境外银行在境内设立的全资法人子银行。
“境内非银行金融机构”是指在中国境内注册，具备独立法人资格的非银行金融机构，包括证券公司、信托公司、企业集团财务公司、保险公司、金融租赁公司、资产管理公司、汽车金融公司、期货公司和基金公司等。
“境外金融机构”是指在中国境外及香港、澳门和台湾地区注册，具备独立法人资格的商业银行、非商业银行金融机构、综合性金融控股集团等。
第三条 本办法所称授信是根据授信对象的财务状况、经营管理、信用情况及其所在国家或地区风险情况，结合与我行的业务往来等，为其提供授信。授信范围包括但不限于：拆借、存放、金融机构借款、票据贴现、票据转贴现、理财投资、债券、外汇买卖、贸易融资、担保、回购等。
第二章金融机构授信管理 第四条 我行的金融机构授信，应遵循“统一授信、区别对待、合理核定、实时调整”的原则。
（一）统一授信，是指对客户不同币种和各种形式的信用业务进行统一计量、统一授信管理，实行风险总控。
（二）区别对待，是指根据客户不同资产规模、经营管理水平、盈利能力、业务结构以及风险承担能力等因素，按各类业务产品的风险系数确定不同的授信额度。
（三）合理核定，是指经办机构应在确定的授信额度内，根据业务实际需要、客户还款能力和资产负债结构、信贷政策以及授信审批条件等情况，具体确定每笔授信方案，包括额度、利率、期限、品种等。
（四）适时调整，是指根据市场环境和客户经营状况、监管政策、资信情况发生变化而进行适时调整。
第五条 我行对金融机构授信根据授信业务申请方式分为主动授信与申请授信。
（一）主动授信，是指我行根据业务发展需求，对与我行具有长期合作关系，实力雄厚的优质金融机构，主动办理内部授信送审及审批业务。
我行根据交易对手的资产规模、资信状况、市场环境等综合因素确定并将根据业务需要实时更新主动授信客户清单。主动授信客户为政策性银行及上市银行、我行认可的国际评级机构（穆迪、标准普尔、惠誉三家机构）评级为Baa级以上的境内或境外外资银行、监管评级 在AA级以上的商业银行及其他已上市金融机构等。
（二）申请授信，是指我行根据客户的业务需求，办理金融机构客户授信。
申请授信客户主体为除主动授信类客户以外的金融机构。第六条 对国内规模较大、知名度较高的政策性银行及大型商业银行根据其规模情况直接给予授信额度。其中，对工商银行、中国银行、农业银行、建设银行给予授信额度300亿元，国家开发银行、交通银行、邮政储蓄银行给予授信额度200亿元，招商银行、浦发银行、中信银行、兴业银行、民生银行、光大银行给予授信额度150亿元，华夏银行、平安银行、广发银行、北京银行、上海银行给予授信额度100亿元，恒丰银行、浙商银行、渤海银行、南京银行、宁波银行直接给予授信额度50亿元。对我行认可的国际评级机构（穆迪、标准普尔、惠誉三家机构）评级为A以上的境内或境外外资银行给予授信额度300亿元。
上述金融机构的授信额度无须申报，可直接使用。资金运营中心可根据此类银行经营情况及与我行业务合作情况变化，直接调低其授信额度。根据业务开展需要，需调高授信额度的，须按权限呈报相关行领导审批。
第七条 金融机构授信额度根据性质分为基本授信额度和特别授信额度。一般金额机构基本授信额度有效期为一年，额度在有效期内可循环使用；特别授信额度及期限实行单报单批，额度不得循环使用。第八条 金融机构的授信额度以人民币为基础币别，若授信额度的使用涉及人民币以外的币别，按授信业务送审时我行公布的外汇牌价中间价折算成授信额度基础币别。
第九条 我行一般仅对金融机构法人核定授信额度，金融机构总分支机构及其关联、附属机构的各项信用业务均纳入授信额度统一管理。
第十条 我行对下述各类业务，按授权规定由资金运营中心根据自身资金头寸及市场情况掌握，并按规定程序报批或续做，我行对交易对手免核授信额度。
（一）全国银行间市场债券交易平台的国债、央行票据、政策性金融债交易；
（二）交易性金融资产科目、可供出售金融资产科目项下的一般性金融债交易；
（三）投资政策性银行发行的债券，与政策性银行进行本外币资金存/拆放业务；
（四）与中国外汇交易中心做市商银行及政策性银行进行的即期外汇交易；
（五）买断式票据转贴现转出业务，正回购票据转贴现业务；
（六）以主体评级AA级以上（含）、债项评级AA+级以上（含）或风险管理部门认定同等风险水平的债券为标的的买入返售交易；
（七）存放金额、期限对等（折算为人民币的存入金额不小于存出金额，且存入期限不短于存出期限）的本外币互存业务；
（八）全国银行间市场债券正回购交易。
第三章 职责分工
第十一条 资金运营中心内设风险管理机构（以下简称“运营中心”），负责全行金融机构同业客户授信业务（以下简称“同业授信”）的审批与管理，具体职责如下：
（一）负责对同业授信申报材料进行审核分析，根据相关制度规定和同业客户经营财务情况及信用状况，提出同业授信额度核定审核意见；
（二）管理同业授信额度使用情况、监控同业客户信用风险变化情况，提出风险预警和建议，设立专人统一管理和控制同业授信额度。
第十二条 总行风险管理部职责：
负责指导、检视各相关部门关于同业授信有关工作的执行情况。第十三条 总行资产管理部、投资银行部、资金运营中心等相关业务部门主要职责：
根据业务需要发起授信申请；监控金融机构客户市场表现，报告重大风险事项。
第十四条 分行相关业务部门主要职责：
根据业务需要发起授信申请；协助监控金融机构客户市场表现，报告重大风险事项。
第四章 授信调查及发起
第十五条 授信调查是指授信发起机构和授信调查人员根据目标客户需要或我行自身业务发展需求，通过现场考察、高层访谈、电话沟通或收集查阅有关资料等方式，对金融机构客户基本情况、财务状况、非财务因素、授信用途等有关情况进行全面事前调查与综合分析评价，并提出书面授信方案，为授信审查审批提供依据。第十六条 授信调查实行双人经办，由授信调查主办人员（以下简称“主办人员”）和授信调查协办人员（以下简称“协办人员”）负责实施，保证授信材料真实、合法、有效。
第十七条 我行针对优质金融机构客户主动办理的内部授信业务可以采取非现场调查方式。
对于无法进行现场调查而采取非现场调查的金融机构客户，主办人员需在调查报告中说明原因、非现场调查的具体方式和各种资料的来源渠道。
第十八条 授信调查应遵循合理、高效原则，根据授信调查对象性质不同，授信调查应收集的基本资料分别如下：
（一）我行主动授信类金融机构 1．近一年年报（财务报表部分）； 2．其他相关公开信息。
（二）申请授信类金融机构 1．营业执照； 2．组织机构代码证； 3．税务登记证； 4．金融机构许可证； 5．开户许可证； 6．法定代表人身份证明； 7．公司章程； 8．验资报告；
9．近三年经审计的财务报表（附审计报告及附注）； 10．主要财务指标表 ；
11．我行授信需要提供的其他资料。上述材料需为与原件核对无误，且加盖客户公章的复印件。
第十九条 授信调查机构主、协办人员应在调查的基础上对客户提供的资料进行验证，对授信申请人调查内容如下：
（一）客户基本情况：包括股东情况、公司治理结构、高层管理人员情况、经营范围、网点分布、所处区域经济环境、历史遗留问题等。
（二）客户关联企业情况：1.关联企业成员范围及变化情况；2.客户关联企业资产状况、财务状况、资信状况；3.客户与关联企业之间的关联关系及关联关系变化情况；4.客户与关联企业关联交易情况；5.客户与我行关联情况。
（三）客户资信状况：包括财务报表真实性、权威评级机构评级、在其他银行授信与履约情况、与我行合作历史及履约记录等。
（四）近期可能影响授信对象资信的重要事项，包括：重大诉讼、仲裁事项；重大收购、出售资产或吸收合并事项；客户组织结构、股权或高级管理层变动；客户财务收支能力、资产质量发生重大不利变化；客户在其他同业违约情况；客户高管受国家监管部门重大处罚情况；权威评级机构评级下降；外部政策、监管要求发生重大变化等。
（五）客户财务状况及风险特征，应根据金融机构种类的不同，侧重关注其不同方面。
1.银行类同业客户的授信申请，应侧重调查：
资产规模、资本充足情况、盈利能力、利润结构、业务增长情况、资产质量、存贷比、拨备覆盖率、集中度分析（行业、区域、客户）、以及具备的业务资格等；
此外，对于监管评级较低的银行和非银行金融机构等的调查除上述指标外，还应关注股本结构、历史遗留问题、内部组织架构设置、在当地银行中的整体排名、当地政府支持力度、当地经济金融状况以及主要客户群体等相关信息。
2.对证券类客户的授信申请，应侧重调查：
净资本、监管部门的券商分类、业务范围（证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、融资融券等）、风险控制指标状况及风险控制方案、风险准备计提（包括自营业务、经纪业务)、客户交易结算资金余额、净资产收益率、营业收入、前三年承销保荐业务情况、自营投资结构情况、资产管理业务、具备的业务资格、综合类券商自营业务开办情况等。
3.对保险公司的授信申请，应侧重调查：
监管部门对其风险程度的分类（A、B、C或D类）、保费收入、保费运用及管理情况、认可资产负债率、实际偿付能力额度变化率、偿付能力充足率、应收保费率、两年综合成本率、产品创新能力、融资风险率、市场占有率、具备的业务资格等情况。此外，还应区别财险公司与寿险公司不同的风险考核指标与标准。
4.对信托公司的授信申请，应侧重调查：
注册资本金、已发行信托计划数量、种类及受托资产规模、已清算信托计划加权平均收益率的行业排名、具备的业务资格、是否具有创新业务开办资格以及业务创新能力、信托业务收入占比、信托业务风险控制制度、对外担保余额、信托赔付准备金、是否出现违规操作信托资金的行为等。
5.对资产管理公司的授信申请，应侧重调查：
注册资本、不良资产运营能力、投资收益，合格资本、最低资本、集团合并财务杠杆率、资产公司杠杆率、资产公司流动性比率等各项监管指标，具备的业务资格、全国资产管理公司排名等； 6.对企业集团财务公司的授信申请，应侧重调查：
（1）财务公司。注册资本金、资本充足率、不良贷款率、资产损失准备充足率、业务增长速度、具备的业务资格、全国财务公司中的排名；
（2）背靠企业集团。资产规模、资本金、主营业务、盈利能力、行业状况、行业地位、经营现状和发展前景、集团下属主要成员单位情况、集团内上下游公司企业协作能力、集团内部资金融通的操作水准，集团对财务公司的支持程度等。
7.对金融租赁公司的授信申请，应侧重调查：
注册资本金、主要出资人资金实力及行业分布、融资途径、专业人员配置、租赁业务行业分布、资本充足率、资产质量、单一客户融资集中度、单一客户关联度、集团客户关联度、业务资格等。
8.对基金管理公司的授信申请，应侧重调查：
主要股东经营业务、资产规模、投资管理人员履历、特定客户资产管理业务资格、外汇业务资格、已发行基金数量、规模及运作业绩、管理费与资产规模占比、业务资格等。
第二十条 经办人员应通过多种渠道如外部征信机构、政府有关部门、监管机构、权威网站等获取客户资质信息等相关资料，验证前述取得的资料和信息，如以往处罚情况、重大事项公开信息等。
第二十一条 经办人员应履行尽职调查职责，依据综合分析评价，论证与客户建立授信关系的有利因素和主要风险点，以及控制风险的措施，初步确定授信业务品种、金额、期限、币种等，形成授信调查报告。经办机构主、协办人员分别在授信调查报告上签字确认。
第二十二条 授信调查申报机构各级负责人应对授信材料进行初审，确定授信的必要性、合理性和合法合规性，并在授信调查报告 上提出明确意见并签字确认；若发现授信调查材料不够完善，应要求经办人员补充调查。
第二十三条 申报机构必须确保上报的所有授信审批资料的真实性、完整性和准确性。对授信对象提供的复印件，必须核对原件，并签章说明。各类授信审批资料如收集确有困难，需书面说明原因。在尽职调查报告中，调查人应严格遵循“了解你的客户”原则，充分识别及陈述该笔授信业务所面临的潜在风险，同时须在信贷管理系统内提交至资金运营中心。
第五章 授信审查和审批
第二十四条 总行其他部门或分行发起的授信申请，由资金运营中心负责受理审查。授信审查必须遵循“独立、客观、公正、效率”原则，做到客观、公正地反映和评价授信项目真实情况、风险状况及综合效益。
第二十五条 授信审查人员应根据不同客户类型的风险特征，在授信调查的基础上，审查相关送审资料，有针对性地提出审查意见。
第二十六条 各级审查人员进行授信审查时依据的资料主要有：
（一）申报机构报送的授信调查资料和授信调查报告；
（二）授信调查机构负责人签署的意见 ；
（三）审查人员自身掌握的授信对象情况、行业状态等有关信息；
（四）审查人员认为需要提供的其他资料。
第二十七条 审查人员审查过程中，发现送审程序不规范、基本资料不全的，可以予以退回；发现送审材料存在事实不清、资料不齐或材料存在疑点的，应要求授信调查机构补充、完善或做出解释。第二十八条 授信审查人员审查内容包括：
（一）客户基本情况。包括股东情况、公司治理结构合理性、高层管理人员资历、所处区域经济环境等非财务因素。
（二）客户与我行合作历史、履约记录及综合收益等。
（三）客户财务状况。认真评估授信对象近两年财务报表，分析可能影响客户履约能力的有关因素，应根据金融机构种类有针对性地分析重点问题。
（四）是否满足监管部门设置的各项监管指标标准。
（五）近期发生的重大事项对客户经营造成的影响。
（六）授信产品种类是否合法合规，授信对象是否具有有关业务资格，是否符合我行业务发展方向等。
（七）不同类型金融客户授信审查重点应根据客户类型有所区别。
（八）其他需审查的情况。
第二十九条 在上述审查基础上，授信审查人员根据我行与授信对象实际需求，结合近期市场变化情况及我行阶段性同业发展规划，对授信额度、期限、币种及业务品种等提出审查意见。
第三十条 授信审查中发现经办机构可能存在越权违规、弄虚作假、有意隐瞒重大事项等行为或审查严重失职的，授信审查人员应及时将材料报送有关部门进行核实。
第三十一条 授信审批指有权审批人在审批权限内，根据审查机构提出的授信金额、期限、币种、业务品种及风险控制对策的审查意见以及自身综合判断做出决定的行为。第三十二条 授信审批决策由各级有权审批人具体实施，各级有权审批人审批权限根据经批准的书面授权书确定，不得超越权限进行授信。
第三十三条 有权审批人在进行最终决策前，应审阅相关送审材料以及审查部门出具的审查报告和意见。在充分知悉授信相关情况后，利用其专业知识和从业经验，在对项目进行利弊权衡和分析判断后做出授信决策。
第三十四条 授信审批决策应遵循“谁审批、谁负责”的原则，有权审批人外出时应按照我行授权相关规定办妥授权事宜：
（一）有权审批人未按照我行授权的相关规定进行转授权或超过授权范围进行转授权，酿成风险或造成损失的，由转授权人负全部责任；
（二）有权审批人按照我行授权的相关规定在权限范围内进行转授权的，由被转受权人对其审批的授信项目负主要责任。
第三十五条 授信到期前，授信使用机构应在授信到期前一个月收集拟继续对其进行综合授信的同业客户的相关授信资料，并按照规定对其进行授信工作。对额度即将到期但尚未获得其最新授信资料的金融同业客户或无法落实管理的金融同业客户，资金运营中心有权根据客户授信额度使用情况，收回或调剂额度的分配。对于业务到期未续做，所造成的业务损失，由原额度发起机构承担全部管理责任。
第三十六条 授信额度的使用，可遵照如下流程办理：
（一）同业授信额度使用登记统计工作交由资金运营中心负责。各业务单位开展相关同业业务时，需填写纸质版《ⅩⅩⅩⅩ银行同业授信额度提取申请表》（附件1）并报送资金运营中心审核，中心 经办人员确认相关交易对手等同业机构的分类授信额度是否足够，对符合的分类授信额度予以扣减，并出具意见。同业授信额度应逐步通过系统刚性控制，在未实现系统控制前应设立台账，专人管理，及时核对。发现同业授信额度超额使用的，要立即停止使用并纠正。
（二）各业务部门需使用同业授信额度时，可于T-1日经内部相关审批流程后提交《ⅩⅩⅩⅩ银行同业授信额度提取申请表》至资金运营中心，经资金运营中心审批同意后，与相关业务资料一起提交运营部门放款。
（三）总行运营管理部在办理相关同业业务放款时，需检查业务部门提交的材料中是否有《ⅩⅩⅩⅩ银行同业授信额度提取申请表》，并核查资金运营中心意见。
第六章 授信后尽职管理
第三十七条 金融机构客户授信后尽职管理指我行对客户实施授信后，授信后管理机构通过对授信对象经营变化及市场上各种可能影响客户履约能力的因素进行动态追踪、监测、反馈和分析，及时发现风险预警信号并采取有效处理措施的行为。授信后尽职管理工作主要包括授信后检查、风险预警和档案管理等内容。
我行授信后尽职管理的目标是：
（一）对各种可能影响还款的因素进行动态监测、实时预警、事前控制，主动、及时、及早发现并防范授信风险；
（二）对授信客户情况进行跟踪和反馈，搜集客户需求信息，推动深入营销和服务增值，维护和发展我行优质目标客户；
（三）发现我行授信工作中存在的问题和不足，完善授信管理基 础工作，提高我行授信管理水平和服务质量。
第三十八条 授信后检查由授信申请机构与授信使用机构负责实施，其中授信申请机构主要负责对授信对象进行授信后检查，检查内容包括授信对象的经营状况、盈利能力、融资能力、在其他金融机构的履行情况等全面风险状况；授信使用机构负责对其办理的具体业务品种的风险状况进行检查分析。
第三十九条 授信后检查过程中如发现授信对象存在潜在风险或发生影响其履约能力的重大事件时，应及时以书面形式向资金运营中心与风险管理部报告。
第四十条 已授信对象存在下列情况之一者，应及时向资金运营中心与风险管理部报告，并核减、暂停或取消授信额度。
（一）出现重大经营困难或财务危机，包括但不限于：所有者权益折人民币余额小于5000万元；出现严重流动性问题或连续3年亏损且无明显改善；
（二）与我行业务往来中有违约行为；
（三）提供的授信资料有虚假成份；
（四）授信对象业务资质被撤销、债务到期未及时兑付；
（五）发生规模及影响较大的群体性事件，如存款挤提等；
（六）其他可能影响我行资金安全的事件或隐患。
如对上述授信对象需再启用授信额度，须重新按照正常授信流程进行申报。
第四十一条 在额度有效期内，授信使用机构应继续加强与客户的联系，做好授信后客户维护工作：
（一）及时了解和搜集客户对我行授信业务及授信品种的意见，以及对其他金融产品和金融服务的需求信息，开展深入营销，扩大与客户的合作领域；
（二）适时推介我行最新金融产品，深入挖掘客户合作价值，提高我行集中授信的综合效益。
第四十二条 授信后档案管理。
金融机构授信业务的档案由该授信发起机构按照总行档案管理有关规定进行保管。
第七章 附则
第四十三条 本办法由资金运营中心负责解释。
附件1：《ⅩⅩⅩⅩ银行同业授信额度提取申请表》 附件2：《调查报告模板》
附件3：《ⅩⅩⅩⅩ银行同业授信审批表》
第四篇：代理商授信管理办法
合作代理商授信管理办法 目的
为促进农业产业事业部健康有序发展，加强、规范并提高合作代理商的风险管理水平，切实降低融资租赁业务风险，特制定《合作代理商授信管理办法》（以下简称：办法）。2 范围
本办法适用于已与我公司签订《融资租赁合作协议》的独立代理商、厂商代理商 3 原则
4.1 授信与业务分离：授信审批必须与业务部门互相独立，避免业务操作风险 4.2 回购能力覆盖风险及成本：代理商的回购能力必须覆盖风险资产 4 授信额度
4.1 授信额度作为本公司内部控制各代理商名下客户融资余额的最高限额，可以循环使用。各代理商名下客户的融资余额不得超过最高授信额度。
4.2 授信额度按照以下计算公式确定：
Q=C×G/Y 其中：Q为最高授信额度
C为经营循环资金周转量(经营循环资金周转量=应收账款平均余额+存货平均余额+预付平均余额+应收票据平均余额-预收账款平均余额-应付账款平均余额-应付票据平均余额；应收账款应剔除一年以上及其他明显可能损失的应收账款；平均存货应当剔除一年以上的或明显滞销的存货)
G为预期销售增长率(该系数反映客户销售增长预期．可参考宏观经济环境、该细分行业景气程度和代理商往年经营业绩综合确定，通常取值为1.0～1.3)Y为该代理商名下客户逾期率的估算值（可以参考该代理商经营品牌的质量、售后服务水平、相应产品在其他金融机构逾期率确定）
4.3 对于有厂商承担连带回购担保责任的，授信额度可以提高至代理商自身授信额度的2倍 5 职责分工及动态调整
5.1 农业产业事业部负责本办法的制定与修订
5.2 授信额度半年内有效，如果存在明显不利因素足以改变现有风险状态，农业产业部有权立即调整授信额度
/ 1 本办法由公司农业产业事业部提出并解释，本办法自 2013 年 8 月 1 日起生效实施。本制度主要起草人： 本制度主要修订人： 本制度审核人： 本制度批准人：
/ 1
第五篇：金融同业授信管理办法
金融同业授信管理办法
第一章总则
第一条为加强对金融同业信用风险控制，提高资产质量，改善金融服务，确保我行资金运用的效益性、流动性和安全性的有机统一，根据《中华人民共和国商业银行法》等法律、法规的有关规定，借鉴国际银行业及信用评级机构的业务操作惯例，制订本办法。
第二条 本办法所称“金融同业”，包括；我国国有独资商业银行、股份制商业银行、城市高业银行、国外代理行（以下统称代理行）。
第三条 本办法所称“授信”是指我行对金融同业核定承担其信用风险的综合额度和分项额度的管理行为。
第四条 对金融同业的授信管理应遵循“总量控制、综合评估、分类授信、严格内控、防范风险”的原则。
总量控制是指根据不同国家或地区金融机构的整体风险状况分别确定国家最高授信额度。
综合评估是指我行对单一法人金融同业的各类业务统一确定综合授信额度，并加以集中控制。
分类授信是指在确定综合授信额度的基础上，按照业务性务和风险程度进行分管理，并按授信对象的信用等级和业 1
务各类确定分类授信额度。
严格内控是指统一授信的审批机构、管理机构和执行部门应实现职能明确，协调运作。
防范风险是从严控制对授信对象的信用风险与我行的经营风险，确保业务经营安全。
第五条 对与我行发生信用业务往来的金融同业，应分别确定其所在国国家（地区）最高授信额度及对该外资商业银行的综合授信额度和分类授信额度。未确定上述授信额度的，不得对其办理相关业务。
第二章 评级与授信的基本原则
第六条 办理涉及我行授信的业务，应遵循“对金融同业信用风险管理与具体业务的经营风险管理相结合；授信管理与授权管理结合；审查与适时调整相结合”的原则，不得因对金融同业实行授信管理而忽视对我行内部业务操作风险及对分行授权的管理。
第七条 我行原则上将信用等级在投资级别以上（以国际评级机的评级为准，主要采用穆迪公司、标准普尔公司的长期债务评级，其中穆迪Baa—以上《含》，标准普尔公司BBB以上《含》），且有业务需求的外资商业银行纳入授信范围。
第八条 我行通过分析单一金融同业机构的信用险状况，授予其与我行叙做占用额度的业务的最高风险限额，并
加以集中统一控制。我行仅对一级法人授信，不对分支机构授信。法人的分支机构与我行发生相关业务时，则占用其总行或总公司的额度。
第三章 授信工作的组织管理
第九条
我行对金融同业的授信由总行实行统一管理。授信
额度的审批、管理、监测、使用等各项工作，由授信额度审批机构、按月信管理机构、资信调查机构和授信执行机构按各自职责分工及规定权限进行。
第十条
授信审批机构实行分层权限管理。总行国际业务总经理、总行国际业务主管行长、总行信贷政策委员会分别负责相应权限内授信额度的审批。总行信贷政策委员会为授信额度的最高审批机构。
第十一条 作为额度核定部门，总行国际业务部需密切注意在客度使用和管理过程中所反馈的信息，以便在更新额度时综合考虑，报经批准后执行。
第十二条 总行国际业务部为授信管理机构；组织收集、分析和保管授信对象的有关信息资料；组织授信额度的实施、控制和监测；负责拟订授信方案并审批权限内授信额度；对超权限授信拟订具体方案，并按照相应权限报主管副院长行长或信贷政策委员会审查。
第十三条 使用授信额度的部门（包括总行相关业务部门
和境内分支机构）为授信执行机机构，负责根据业务需要提出授信需求，提交授信管理机构。授信执行机构应在授信管理机构、授信审批机构确定的授信对象及授信额度范围内办理授信业务，并按要求向授信管理机构反馈额度的执行情况。授信执行机构应认真悼念和了解授信对象的经营作风及资信变化等情况，并将有关信息及时报送授信管理机构。
第四章
国家（地区）最高授信额度
第十四条 国家最高授信额度是根据一国（或地区）政治、经济金融的风险状况，以及我行控制作用风险的国别政策，所确定的对该国（地区）所有银行的整体授信控制限额。
第十五条 确定国家最高授信额度应考虑不同国家的政治局势、经济体制、金融监管模式，外汇监管、经济增长、财政收支、外汇储备、外汇支付能力以及与我国贸易和投资往来等情况。
第十六条 在确定国家最高授信额度时，应参与国际主要评级机构对国家主权风险所做的评级结果。
第五章
金融同业分类授信额度
第十七条 分类授信额度是指在综合授信额度内，根据不同精力品种的风险性质对相关业务分别确定的授信额度。
各分类授信额度之间原则上不允许相互借用。我行对单一法人金融同业的各类业务风险暴露不得超过对其确定的综合授信额度
第十八条 分类授信额度包括资金类、担保类及结算类三大类别。
第十九条 资金类业务包括投资、拆放及交易。投资类业务包括我行叙作的以授信对象为发行体的债券、存半日等有价证券的投资及交易业务。拆放类业务包括我行对授信对象办理的资金拆放等业务（其中包括与人民币业务有关的人民币同业拆放、同业借款、债券回购、票据贴现、票据转贴现及各类透支安排等业务）。交易类业务包括外汇买卖以及衍生产品交易等业务品种。
第二十条 担保类业务系指我行以授信对象开立的、以我行为受益人的保函或备用信用证作担保而向第三方提供融资或转开担保的授信业务。
第二十一条 结算类业务包括结算业务项下各种融资或承担担保责任的业务，如对授信对象开立的信用证（保函）进行保兑、承兑、议付、贴现或偿付，以及对由授信对象出具或背书的票据进行贴现、转贴现、回购、兑付、福费延和由授信对象承担责任的保理。
第二十二条 在确定综合授信额度后，授信管理机构可根据我行业务发展需要及授信对象的不同特点，分别选择上述一类或数类业务，确定对授信对象的分类授信额度。
第二十三条 如遇新业务，参照上述规定为之确定所属授信类别给予授信。
第六章
授信额度的设立、调整及使用
第二十四条 授信额度按设立或调整。授信管理机构每年根据我行发展战略、风险管理原则及国际、国内经济金融形势的变化情况等拟订授信方案，对超出权限的应按照授权管理的相关规定上报主管行长、总行信贷政策委员会审批。对授信内需要对授信额度进行调整的，原则上按上述程序进行。
第二十五条 授信执行机构办理相关业务时，首先应查询授信对象的授信余额；业务办理完毕后，应准确、及时地将授信执行信息反馈至授信系统。
第二十六条 授信执行机构必须严格在核定的授信额度和授权限额办理相关业务，严禁在授信不足的情况下办理与授信相关的业务；在未获得有关部门授权的情况下，不得以授信代理授权办理业务。
第二十七条 在授信内，因市场情况的变化及授信对象业务发展等原因，授信执行机构需要超过授信额度办理业务的，可向授信管理机构提出新增授信需求或申请临时授信额度。
（一）对在授信管理机构业务授权之内的，授信管理机构可根据授信对象资信及业务情况直接受理，并办理追加授信或设立临时授信额度；
（二）对超出授信管理机构业务授权的，应报请主管行
长、或信贷政策委员会后，方可办理追加授信或设立临时授信额度。临时授信额度为一次性额度，只适用于所的特定业务，业务终结即自动失效。
第二十八条 授信对象出现下列情况时，授信管理机构可直接调减、暂停或终止对授信对象的授信，执行机构须立即执行：
（一）出现重大违约、违规行为；
（二）经营状况恶化，信用风险加大；
（三）拒绝与我行和解，造成两行关系恶化；
（四）授信对象所在国家或地区出现政治、经济、金融危机；
（五）授信对象所在国家或地区政治、经济、金融、外汇监管政策发生重大变化，其结果对当地银行对外支付方面造成不利影响；
（六）其他可能形成较大风险的情况。第七章
授信工作的监督
第二十九条 授信管理机构负责组织、管理和监督对金融同业授信工作，并对授信额度的执行情况进行集中控制和监测。
第三十条 授信管理机构对授信执行机构的授信工作进行监督和定期检查，提出检查报告。发现越权审批授信额度、超额度授信等违规行为的，应在对违规授信执行机构进行调
查核实的基础上，决定调直至撤销其授信额度的使用权限。对情况严重或造成较大损失的，应按照相关规定追究当事人及有关负责人的责任。
第三十一条 授信执行机构要加强对授信对象的动态管理，及时了解授信对象的资信和业务变动情况，不得因对授信对象有授信额度而放松日常风险管理。
第三十二条 授信执行机构应定期向授信管理机构报送相关业务开展情况、业务风险状况，授信对象的经营作风、对我行合作的态度、业务收费水平等。遇有特殊情况和重大信息，应立即报告。
第三十三条 授信执行机构应建立完善的授权管理机制及资产组合管理政策，以有发散风险。
第三十四条 授信评审标准、审批权限及最终批准的授信额度等属于我行商业秘密，严禁对外公开。
确需对授信对象作出授信承诺的，应在综合授信额度中选择有关分类授信额度、期限和授信条件，经授信管理机构批准后通知授信对象。
点击咨询 