案防建设提升

第一篇：案防建设提升

特急

工银赣办发[2012]269号

关于印发《中国工商银行江西省分行开展 案防建设提升年活动实施方案》的通知

各二级分行、省行营业部：

为切实加强我行内控案防工作，有效保障各项业务安全稳健运行，根据江西银监局统一部署，省行决定自今年4月1日至8月15日在全行开展案防建设提升年活动。现将《中国工商银行江西省分行开展案防建设提升年活动实施方案》印发给你们，请各行结合实际认真组织实施。

附件：如文

二○一二年四月二十八日

－1－ 中国工商银行江西省分行 开展案防建设提升年活动实施方案

一、总体要求、工作目标和活动对象

（一）总体要求

以科学发展观为指导，以抓案防促发展为目的，以支行和营业网点为重点，坚持“突出重点、标本兼治、查防结合、预防为主”的理念，及时发现问题，认真落实整改，严格实施问责，强化督促指导，努力提高各级管理人员和全行员工合规意识和制度执行力，全面提升我行案防工作水平。

（二）工作目标

通过扎实开展案防建设提升年活动（以下简称“提升年”），使我行各级管理人员案防意识得到进一步提高，内控案防制度得到进一步落实，有章不循、违规操作等突出问题得到有效解决，重点业务和关键环节风险得到全面遏制，推动案件防控工作体系建设，实现我行案件防控水平的整体提升。

（三）活动对象与范围

开展“提升年”活动的重点是支行和营业网点，排查时间以2011年12月末至2012年3月末为时间段，可根据实际情况上溯或下延。

二、组织领导

省行成立以倪百祥行长为组长，何伟新纪委书记为副组长，－2－省行监察室、内控合规部、运行管理部、人力资源部、个人金融业务部、公司业务部、机构业务部、信贷管理部、风险管理部、资产负债管理部、电子银行部、银行卡业务部、保卫部等部门主要负责人为成员的案防建设提升年活动领导小组。领导小组下设办公室，办公室设在省行监察室，办公室主任：罗坤，副主任：胡健，成员：王兆辉、付凯。

领导小组成员部门主要职责是：认真履行开展“提升年”活动工作职责，重点抓好本部门“提升年”活动，督促指导本专业扎实开展“提升年”活动，制定本专业检查实施办法（5月10日报领导小组办公室）, 安排有关人员参加省行组织的对二级分行的检查督导工作等。

领导小组办公室主要职责是：负责具体组织协调“提升年”活动的开展，做好宣传报道、活动实施、开展检查和问题处理等工作。

各行也要成立相应的领导小组和办公室，明确工作职责和目标任务，推动本单位“提升年”活动的有效开展。

三、排查内容和责任部门

（一）重点对基层营业网点柜台业务开展风险排查

1、环境控制情况：针对柜台业务各环节风险点，是否修订完善相关规章制度以及制度的执行情况。主要包括各项存款管理制度、业务操作规程、岗位责任制、网点建设以及内部监督、强制休假、定期轮岗制度等执行情况。重点审核岗位设置和岗位责任

－3－ 制、业务操作规范执行情况，监控系统设置情况等，此项工作由内控合规部负责。

2、存款账户的管理情况，主要包括存款账户开立、变更、挂失、销户和密码管理合规性情况，重点审核存款人身份和账户资料的真实性、完整性和合法性，变更、销户和密码管理的合规性。此项工作由运行管理部负责。

3、柜台业务的管理情况，主要包括“印、押(压)、证”的管理、大额定期存单的管理、柜员职责制度、柜台账户处理和账户管理、柜台业务复核制度以及反洗钱等。重点审核大额存单签发、大额存款支取分级授权和双签制度执行情况，大额款项收付进行登记和报备执行情况；分级授权操作制度执行情况，柜台人员离岗签退规定执行情况。此项工作由运行管理部负责。

4、结算业务控制情况，主要包括结算纪律执行情况、对柜台业务的定期稽核监督情况、结算业务内部控制情况以及结算纠纷及结算案件的发生情况等。此项工作由运行管理部负责。

5、信贷业务等内控制度及执行情况，主要包括贷款“三查”制度制定及执行情况；不良贷款管理情况如资产保全、责任追究制度、档案管理；资产质量情况；如授信控制、经营合规性如贷款投向、关系人贷款和贷款核销等。此项工作由信贷管理部负责牵头，负责汇总，风险管理部配合。

6、会计核算业务等内控制度及执行情况：会计核算、利率费率执行、账务处理、科目使用、利息手续费核算和账务核对等情 －4－况。此项工作由运行管理部负责。

7、票据业务等内控制度及执行情况：包括出票贸易背景真实性；承兑保证金管理；保证金来源；贴现贸易背景真实性；产生垫款的原因等情况。此项工作由资产负债部负责牵头，负责汇总，信贷管理部配合。

（二）重点对关键操作风险点开展风险排查

1、印章、密押、凭证的分管与分存及销毁制度：是否建立印章、密押、凭证的分管、分存及销毁制度；是否严格执行了“印、押、证”三分管制度；有价单证及重要空白凭证库存、保管情况和领用手续执行情况；上级部门是否进行检查，检查的频率怎样；违规问责情况。此项工作由运行管理部负责牵头，负责汇总，内控合规部配合。

2、银企、银银、银行内部对账制度：是否建立和有效实施银行与客户以及银行内部业务台账与会计账之间的对账制度；是否对对账频率、对账方法、可参与人员等做出明确规定；贷款账户以及在内部核算子系统开立的账户是否纳入对账范围；对账、记账岗位是否分离；对未达账项和差错处理环节，记账岗位和对账岗位是否分开；对未达账项和账款差错的查核工作是否换人核对（不返回记账岗位处理）；对记账岗位和对账岗位是否设立了独立的审核岗位，进行责任复核；上级部门是否对账业务进行考核，考核的频率、结果及跟进措施等考核制度是否完善。此项工作由运行管理部负责。

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3、重要岗位人员轮岗轮调和强制性休假制度：是否建立重要岗位人员轮岗轮调、强制性休假制度；是否及时制订重要岗位人员轮岗轮调、强制休假计划；是否严格执行重要岗位人员轮岗轮调、强制休假计划；内控部门是否对上述制度执行情况进行有效审计跟踪检查。此项工作由人力资源部负责牵头，负责汇总，内控合规部配合。

4、定期或不定期开展对重要岗位和敏感环节的工作人员不良行为进行排查；是否建立重要岗位和敏感环节工作人员行为失范监察制度；是否对行为失范情况严重的人员是否依法依规严肃处理。对重要岗位和敏感环节工作人员买卖股票、参与赌博、经商办企业、非法集资等行为建立内部报告制度；对涉黄、涉赌、涉毒以及未报告的股票买卖和经商办企业等的是否调离原岗位并对其进行审计，由监察室负责牵头、负责汇总，内控合规部配合。

5、未达账项和差错处理的环节控制制度：是否分开建立记账岗位和对账岗位，是否坚决做到对未达账和账款差错的查核工作不返原岗处理；是否设立独立的审核岗，是否建立责任复核制，必要由上一级行对指定岗位进行独立审核，并责成原岗位适时做出说明。此项工作由运行管理部负责。

6、账外经营监控相关制度：是否进行出单核对；对大额出账和走账，是否建立基层双人验核或上级行独立复审制度；是否建立与大额客户两个以上主管查证制度等。此项工作由运行管理部负责。

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7、监控录相管理制度：是否制订监控录像管理制度，对重点区域、敏感部位在规定的时间内是否得到持续监控；监控录像是否独立运行，不受到未授权人的影响；基层网点负责人是否对监控录像进行定期不定期的检查分析，并形成文字分析材料记录存档；对监控录像是否分级存档并标注有明确的保管期限。此项工作由保卫部负责。

（三）相关制度执行情况

1、银行业金融机构自身的内控和案防制度。

一是资产类业务管理制度。其中信贷资产业务管理由信贷管理部负责。

二是负债类业务管理制度：大额储蓄存款管理制度，此项工作由个人金融业务部负责；公司业务存款管理制度，此项工作由公司业务部负责；机构业务存款管理制度，此项工作由机构业务部负责。

三是结算类业务管理制度，如票据业务内控制度、开户管理制度等。此项工作由运行管理部负责牵头，负责汇总，资产负债管理部配合。

四是内控管理类制度，如干部交流制度、离任审计制度等。此项工作由内控合规部负责牵头，负责汇总，人力资源部配合。

五是案件防控管理制度，如案件责任追究制度等。此项工作由监察室负责。

六是电子银行管理制度、信用卡和ATM 管理制度等。此项工

－7－ 作由运行管理部负责牵头，负责汇总，银行卡业务部、电子银行部配合。

2、银监会案件防控有关制度。

（1）一是《中国银行业监督管理委员会关于加大防范操作风险工作力度的通知》（银监发„2005‟17号）。二是《中国银监会关于印发＜商业银行操作风险管理指引＞的通知》（银监发„2007‟42号）。三是《中国银监会关于印发＜银行业金融机构建立存款风险滚动式检查制度的指导意见＞的通知》（银监发„2009‟85号）。此项工作由内控合规部负责。

（2）一是《 中国银监会关于促进银行业金融机构进一步加强案件防控工作的通知》（银监发„2009‟83号）。二是《中国银监会办公厅关于银行业金融机构自查发现案件责任追究实行区别对待政策有关问题的通知》（银监办发„2009‟148号）。三是《中国银监会关于印发银行业金融机构案件处置三项制度的通知》（银监发[2010]111号）以及银监会对有关案件防控工作的指导意见、风险提示等。此项工作由监察室负责。

四、开展方式与时间安排

（一）开展方式

开展“提升年”活动从4月1日开始至8月15日结束，分为学习动员、自查自纠、抽查督导和总结提高4个阶段。开展“提升年”活动采取全面自查、上级行对下级行抽查和监管部门督导抽查的方式。各行要在当地银监部门的指导下，按照“提升年” －8－活动的各项内容制定本行具体实施方案，于4月30日报当地银监部门和省行监察室。

（二）时间安排

1、学习动员阶段（4月1日——5月6日）。各行要认真做好五项工作：一是认真学习本方案，统一思想，高度重视，准确把握活动要求；二是成立领导小组和办公室，明确工作职责和任务要求，并落实具体部门和负责人；三是汇总相关内控与案防制度，采取集中学习、专题培训和个人自学相结合的方式，特别是基层机构管理人员要组织本辖内员工结合自身业务开展学习；四是制订本行活动实施方案，印发并报相关监管部门备案。五是组织召开动员大会，传达江西银监局组织开展“提升年”活动精神，部署活动安排。

2、自查自纠阶段（5月7日——6月30日）。包括各行、各部门自查与上级行对下级行抽查两个层次的工作。各行、各部门要按照本方案要求，全面开展“提升年”活动自查自纠工作，自查自纠面工作必须达到100%，确保全面覆盖、不留死角；在抽查工作方面，省行对二级分行、省行营业部抽查面应不少于三个二级分行；二级分行、省行营业部抽查面应不低于机构网点数与业务量的30%。重点选择县支行和营业网点（被抽查的县支行和营业网点占比不应低于其在全行网点中的占比）。对近5年内发生过案件或严重违规的行，抽查面应达到100%。采取以突击检查、“飞行检查”、“暗访暗查”等各种灵活有效的方式对基层营业

－9－ 机构柜台业务进行全方位、多角度的检查与抽查。

一是突查对象要有针对性地选择被检查对象。在每次检查前，认真对所辖基层营业网点及人员进行梳理。在对营业网点的选取上，在兼顾检查覆盖面的基础上，重点选择前期各类检查频次较少、位置较偏远、新增设及相关业务检查发现问题较多的网点。同时，充分借鉴业务运营风险管理系统对全辖网点风险评估分析结果，重点选取风险暴露水平较高的网点作为重点检查机构。在对被检查人员的选择上，重点关注业务运营风险管理系统中识别的风险暴露水平较高的柜员进行检查。

二是突查报告要针对突查发现的问题，应现场向被查单位和人员反馈，由被查行当事人签字确认。对突查发现的问题，应立即要求被查机构实施整改。对不能立即整改的问题，被查机构应说明原因，限期整改。突查中发现重大违规问题或案件线索，检查组应及时向被查机构的上级行行长(或主管行长)和检查组派出机构负责人报告，并督促所在机构采取适当控制措施。

三是突查结束后，检查人员（或突查小组）应对查证的检查事项及时进行归类、筛选、分析、汇总，突查组长对相关资料进行综合分析、判断，撰写突查报告。

四是责任认定与处理，突查结束后，按照“谁检查、谁认定”的原则，对发现的问题进行责任认定，提出相应处理意见，移送相关部门办理。

五是各行、各部门在自查自纠过程中，应对照省行、银监分 － －10局的有关要求，认真查找在制度执行方面存在的突出问题和薄弱环节。对于自查自纠发现的问题，要分析存在问题的原因，提出解决问题的办法，做到边检查边整改，检查彻底，整改到位。

六是自查自纠工作结束后，各行、各部门要写出自查自纠分析报告，于7月5日前通过邮件信箱发至省行监察室，同时报送当地银监部门。

3、抽查督导阶段(7月1日—7月30日)。各行要做好迎接银监部门抽查督导工作，同时要做好本阶段工作与自查自纠和整改强化阶段工作交叉进行。对活动组织不力，相关工作开展不理想的单位要及时督促改进。在抽查督导后，各行对发现问题的整改落实情况形成报告，于8月5日前通过邮件信箱发至省行监察室，同时各行对发现问题整改落实情况报告应及时报送当地银监部门。

4、总结提升阶段(8月1日一8月15日)。各行、各部门要在前三个阶段的基础上，重点抓好有关制度执行情况的梳理、汇总、分析、评价、完善工作，仔细查摆存在的突出问题，系统分析存在问题的原因，切实完善案防体系建设。各行要按照轻重缓急和难易程度，切实做好制度的废、改、立工作，进一步增强内控和案防制度的针对性和实效性。各级行应就“提升年”活动全面开展情况、所采取的措施、取得的效果、问题的整改落实情况和下一步工作安排写出总结报告，于8月10日前通过邮件信箱发至省行监察室，同时各行总结报告应及时报送当地银监部门。

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五、有关要求

（一）加强领导，逐级落实。要切实加强领导，认真履行职责，组织学习，深刻领会本方案要求，要将“提升年”活动作为强化案防制度执行力的重要手段，形成一级抓一级，层层抓落实的良好局面，确保活动扎实开展。

（二）精心安排,突出重点。既要全面部署“提升年”活动，又要把活动重点放在案件比较突出、内控相对薄弱的县支行、营业网点，使“提升年”活动真正取得实效。

（三）自查自纠，完善制度。要以“提升年”活动为契机，结合自查自纠活动查摆的突出问题，深入开展规章制度完善工作，使制度建设有一个新的飞跃。

（四）加强督导，务求实效。要加强对此项活动的督和检查，了解和掌握“提升年”活动每个阶段进展情况，提出工作意见，防止出现上热下冷，走过场、出偏差等现象。要高度重视宣传引导工作，充分发挥网讯、信息简报、系统网络等进行宣传，努力营造深化“提升年”活动的良好氛围。每两周向省行监察室报送一篇活动简讯，省行将定期编发活动简报，宣传、推广好的经验和做法，推动全行“提升年”活动的有效开展。

联系人：王兆辉、付凯

联系电话：0791—86695293 0791—86695523

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2主题词：监察 案防 案防建设提升年 通知 抄 送：总行纪委、监察室。

行内发送：各部室、金融培训学校、金宫公司。

工商银行江西省分行办公室 2012年4月28日发

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第二篇：浅谈如何提升内控案防分析会质量

浅谈如何提升内控案防分析会质量(1)

2011年11月8日 8点7分 来源：中国金融网 作者：张家界分行高竹元

相关标签：浅谈 质量 分析会 内控案防

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当前，我国正处于社会发展转型时期，由于经济结构、分配体系的调整等因素，引起社会关系变化和利益格局的变动，导致社会矛盾多发，不稳定因素相对增多。在此时期里，就银行而言，所面临的外部社会治安形势错综复杂，针对银行的各类案件凸现。因此，各级党政高度重视金融安全环境，始终强力整治，铁腕重拳打击，把“安全性”放在银行“三性原则”的首位加以强调。从内部经营管理来看，在法治环境尚不完善，滋生腐败的土壤尚未得到有效根除的前提下，一些基层行，由于多年来没有发生案件，便产生麻痹思想，放松对内控工作的检查督导，放松对案防分析的研究，因而导致一些潜在的风险，发生案件的客观环境依然存在。因此，铲除违规经营和操作行为案件及其违法犯罪提供天然的土壤，着实加强内控案防能力刻不容缓。

内控案防是银行风险控制的一项高层次性的工作，它能透过纷繁的个案和案件形势找出掩盖在复杂表现下的规律，有的放矢地制定防范对策。内控案防分析会是各级行、部门管理层对案件的交流和汇总，是银行内部控制与外部防范工作中一项十分重要的工作内容，为指导全局案防提供重要的决策和依据。作为一名从事基层银行纪检监察工作者，我认为，虽然目前各级行普遍建立了内控案防分析会制度，但从具体工作中来看，不少基层行分析会的规范性、针对性和实效性有待进一步提升和改进。在当前形势下，切实加强和完善内控案防分析会，对于引导全行转变管理理念、查摆管理漏洞、理顺管理机制、明确管理措施、提高管理能力具有非常重要的现实意义。

一、切实发挥内控案防分析会在案防中的作用

必须从更高战略、更深层次认识内控案防分析会的重要作用，通过内控案防分析会，深入推进风险控制和案件防范工作，强化对风险控制和案防形势的分析研判，查找风险隐患，研究防范对策，努力构建案件风险防控的长效机制，促进依法经营、合规操守。

（一）要确保分析会在转变思想观念中发挥作用。工商银行改制上市以来，各项业务得到快速发展。可持续发展是落实科学发展观的一个具体体现，科学发展的实质是速度、质量、效益、后劲的相统一。因此，营造合规、安全、健康的经营与发展环境，是需要通过着实的内控案防分析会来提升全行对案件防控工作的认识，充分认识基础管理和案件防控工作不是要不要抓，而是必须下实功夫、下苦功夫，认认真真、扎扎实实的

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第三篇：案防

强化内控管理、规范操作行业是杜绝

金融案件发生的关键所在-----银行高管谈案防

近年来频频发生各种金融案件事件，经营形式严峻，纵观我行、及其他商业银行机构的金融案件案例，归纳最主要的原因为各项内控管理制度未执行到位造成的。银行是经营货币的企业，随着人们在金融消费需求的增大、国内外各大金融机构竞争激烈、新产品创新、人员调整新增、内外部勾结、业务信息泄漏等一系列的问题暴露，各种作案手段层出不穷，花样百出，对银行风险控制管理工作带来新的问题，同时对银行机构在案件防控上提出了更高的要求，作为一名银行高管必须清醒认识到案件防控工作的重要性。

一、现状：

（一）内控机制“三道防线”不够到位。内控机制“三道防线”是指基层银行员工自我约束、部门相互制约、内部监督防范三项机制。一是思想认识未能跟上当前中国银行进一步深化改革的步伐。目前在一些基层中国银行别是业务量大的基层行，由于受传统思维定式以及人员少、年龄偏老、业务量大、工作任务重等因素的影响，部分基层行员工自我约束意识还不强，思想认识还没有完全到位，特别是员工自我约束与贯彻执行规章制度力不强，存在一定程度的两张皮。二是以业务操作管理代替监督管理。在部门相互制约方面用业务操作代替监督管理，用分散管理代替全行统一管理，致使内部控制工作不能真正落到实处。三是内控机制及监督部门的作用发挥不够明显，由此在事前、事中相互制约不够，监督防范不力，一旦出现业务差错和违规违纪现象，各专业部门忙于本专业的事后纠错堵漏，监督防范工作十分被动。

（二）业务规范操作程序不够到位。近两年来，中国银行总行、省市分行为适应新形势下的规范经营和业务发展需要，在全国中国银行系统开展了内控与案件防控教育活动，对各种业务操作程序和操作方法实行规范管理，并取得了明显成效。但基层行在实际工作过程中，由于种种主、客观原因，操作岗仍然存在不规范问题，操作风险隐患存在。特别是会计出纳、客户服务和信贷管理上等操作岗位有些没有按制度规定操作，风险比较大。其原因主要是人员不足，一人多岗，一人多责，或个人素质、觉悟等因素，使制度没有得到严格执行，出现了逆程序或省略程序运作的现象。一是在会计出纳方面，坐班主任职责主要是对处理业务实施动态监管，是会计出纳工作内控机制的第一道防线。而在实际工作中，少数行会出人员有限，坐班主任只得补岗填缺，或顶岗操作，其自身职责无法履行，使监督制度本身形同虚设。二是在客户服务和信贷管理方面，客户经理单兵作战，缺乏横向监督机制。适应新形式下的客户经理人员严重不足，业务技能还现代金融的管理要求，业务量大的基层行的客户经理一般要管理几个企业。作为贷款调查人对其所管的企业的贷款是否受理，贷与不贷，贷多贷少基本上取决于管户客户经理，客户经理独立完成贷前调查的全过程而基本上受不到必要的监督和制约，造成了潜在的信贷风险。

（三）部门相互制约管理不够到位。基层中国银行各部门之间相互制约是内部控制的第二条防线，它包含两个方面的职责，一方面是对本部门员工的业务操作进行管理制约；另一方面是对部门之间相互制约。如目前基层行各专业部门对其所属人员都有硬性规定，而且要求专人专职，但在实际工作中，由于人员配制、内设机构编制及人员总量不能适应基层行业务发展的需要，从而造成基层行无所适从，疲于应付，不能达到制约效果。在对部门之间的制约更是达不到预期效果。

（四）内控监督作用发挥不够到位。从基层行实际情况来看，还存在一些不可忽视的问题。一是稽核程序轻前重后。稽核中往往主要是看被稽核单位有无违规违纪行为，偏重于“亡羊补牢”式的事后监督，对未雨绸缪，防范于未然的事中、事前控制没有引起足够的重视。二是稽核手段落后，稽核频率不高。基本上是传统手工常规稽核，仅限于对历史传票、账簿凭证的查对，缺少系统性、连续性和全面性。三是稽核人员少，导致稽核工作数量有限，稽核抽查时间间隔较长，既不能及时查出问题，纠正问题，又留下了一些管理上的空档和隐患，使有效的稽核检查失去了应有的查漏堵源作用。

二、成因：

（一）对操作风险管理意识薄弱。

（二）操作风险专业化管理部门缺位。中国银行至上而下均未设立独立的专业化的操作风险管理部门，对其管理主要是依靠非专业部门负责，以定性管理为主，主要依赖专家的主观判断，缺乏科学和专业的管理。

（三）管理体系不完善。我国银行业普遍存在管理层次多而繁杂，各层次权责不清，缺乏相互制衡、权责明晰和相互独立的管理体系，容易出现管理的真空地带和重复低效管理，这类不足，在中国银行系统也同样存在。

（四）管理制度不健全。尽管这些年中国银行在各项管理制度上进行大量地修订和完善，但随着中国银行业务的发展，有些相关制度在执行存在明显的局限性，且现有的制度大都流于形式，存在不切实际、难以执行的问题，此外，仍有部分正常经营所必备的规章制度缺位，导致管理盲点的存在。

三、对策：

（一）坚持以人为本，培育良好的内部控制文化。由于操作风险具有内生性特征，这就决定了防范操作风险应从合规文化 教育、内控文化建设入手。当前，必须有针对性地加强对员工理想信念、思想道德教育，建立良好的 企业 文化、合规文化，要引导员工树立正确的人生观、价值观和荣辱观，教育员工珍惜现有的工作、生活环境、爱岗敬业，自觉抵制各种诱惑，远离违法乱纪。同时，要进一步加强业务技能培训，特别是新入行员工的岗位、新业务、新技能培训，每个员工都必须熟知相应的业务流程、内控要求和经办业务的主要风险点，弄懂、记清规章制度、奖惩规定以及内控的权限责任，打牢思想防线。只有把内控、合规文化和规范操作教育抓到位、抓到“心”，操作风险防范才能见实效。

（二）端正业务经营思想，正确处理好业务 发展 与防范风险关系。要坚决摒弃只抓业务经营，不抓风险防范的思想，既要加快发展、加快转型，又要审慎经营，安全运行。当前，要明确导向，健全操作风险管理的激励约束机制。一方面，要充分发挥利益导向在防控操作风险中风向标作用，牢固树立充分揭示风险的内控理念和成本核算的管理理念。利益导向机制要坚持有利于增强总分行对基层分支机构的控制力，有利于充分发挥基层经营机构的主观能动性，增强业务转型的活力、动力，有利于纠正“重规模扩张，轻质量安全”的粗放型经营理念和做法。另一方面，要建立 科学 合理的考核体系，特别是绩效分配体系，让员工共享改革发展、转型的成果，为全员重视内控，参与防范风险提供持续的精神动力。

（三）认真贯彻执行银监会《防范操作风险“十三”条》，把防范操作风险管理抓到实处。首先，要把合规文化理念贯穿到每个员工的日常行为之中，使之成为自觉习惯和行为准则，把操作风险作为“重点抓”，使操作风险管理的各项措施细化落实到每个环节、每个岗位、每个节点。其次，建立健全操作风险管理的组织体系和制度体系。要在全辖内建立操作风险防控管理委员会，在基层行要有专门班子来抓，分管行长专管，并明确问责机制、承诺机制、考核机制。当务之急，是总行要尽快制定完善操作风险管理政策、方法和程序，明确系统内操作风险计量、计提所需资本。再次，要完善操作风险管理机制。基层行要根据业务转型的实际，按照业务品种设计标准的业务流程、手册，对重要的岗位、要害环节、敏感的业务风险点制定明确的内控规定，要定期对要害岗位人员进行强制休假制度、定期轮岗和岗位交流制度；要严格授权、授信制度；建立完善、有效的事中控制和事后监督机制；建立健全监督检查和评价、纠错机制；完善案件披露、揭露、查处、奖惩机制；建立操作风险信息预警报告制度，构建“人控、制控、机控一条龙”管控体系，从而，杜绝操作风险管理盲区和“断层”。

（四）整合监管资源，构建内控与内审联动、互动机制。当前，中国银行正处在改革发展的关键时期，随着经营转型，原有审计管理体制应有新的变化，但不管内审体制怎么改，内审部门为业务发展服务、为经营战略转型服务、为内控体系建设服务、为企业创造价值服务的方向不会变。当前首要任务是搞好内控与内审联动，防止出现“三道防线”断层，内审部门要以风险防范和合规管理为重，自觉成为内控管理的中坚力量。各业务部门要加大条线自律监管力度，对重点部门、重点岗位、重点环节要进行全方位、全过程的管控。对一些操作风险苗头性问题，要早发现、早纠正、早下手。在人少事多的情况下，可以“借力监管”、“联手行动”，实现监管信息资源共享。这样既解决了监管人手不足的矛盾，又避免部门之间重复检查、基层行接待检查过多的问题。

（五）加强监督，强化管理层制约管理。

（六）与时俱进，改革监督层现行体制。为了防微杜渐，防范于未然，充分发挥内控机制预防职能，对带有苗头性及倾向性的风险隐患应及时预警、预报，将其消灭在萌芽状态。必须加强经营行为、业务管理的监督检查，特别是作为内控再监督主体的稽核监督、监察部门，更要充分发挥监督保障作用，促进内部经营管理的改善。一是强化监督职能，在稽核方面，实行稽核人员派驻制。为消除稽核人员的思想顾虑，应改革现有的稽核管理体制，实行稽核工作垂直领导，稽核人员下派一级，直接对上级行负责，其工资、绩效、福利由上级行解决，与被稽核行脱钩。稽核人员常驻支行开展稽核监督工作，使每一个决策程序、业务过程、操作环节和每个员工的行为都处于严密的内部制约和监督之下，提高内控管理效率。纪检监察、人事、安全保卫等部门要加对强基层行干部职工的党风廉政建设、安全知识及业务素质方面教育和监督管理工作，确保中国银行安全合规运行，不出现任何经济、刑事案件和责任事故。二是坚持查处结合，提高稽核监督、纪检监察权威。对稽核监督、纪检监察检查中发现的问题，要依据有关规定做出稽核处罚、违规积分、监察处理决定，与个人利益挂钩，追究当事人及主管领导的责任，促使稽核、监察部门在组织体系上的独立性，近年来频频发生各种金融案件事件，经营形式严峻，纵观我行、及其他商业银行机构的金融案件案例，归纳最主要的原因为各项内控管理制度未执行到位造成的。银行是经营货币的企业，随着人们在金融消费需求的增大、国内外各大金融机构竞争激烈、新产品创新、人员调整新增、内外部勾结、业务信息泄漏等一系列的问题暴露，各种作案手段层出不穷，花样百出，对银行风险控制管理工作带来新的问题，同时对银行机构在案件防控上提出了更高的要求，作为一名银行高管必须清醒认识到案件防控工作的重要性。

银行高管必须深刻认识到案件防控工作是常抓不懈的工作重点，防范和化解金融风险是银行发展过程、及遏制金融案件的重中之重，如何抓好案防工作，抵制金钱和利润的诱惑，保护客户的资产和合法权益不受侵害，是银行高管值得思考的一个问题。

一、组织教育，增强意识

一是注重员工思想道德和职业操守的教育工作，强化合规意识。引导员工树立正确的人生观、价值观、纠正金钱主义、享乐主义，自觉抵制腐败思想的浸入渗透。二是注重员工岗位培训、职责教育工作，明确什么能做什么不能做，以学习各项案例懂得合规人人有责、合规从我做起；树立合规为企业创造价值理念，正确认识具备自觉抵制一切违规违章行为的能力，体会履行本岗位职责的重要性；通过正面、反面教育让员工实现违规违纪行为一定不能做，珍惜工作岗守住职业道德底线。

二、识别风险、化解风险

员工是经营生产中最直接的人员，员工仅仅具备良好的职业道德素质是不够的，要进一步提高员工业务素质，具备识别风险、控制风险、化解风险的能力，这将是作为一家银行是否能实现持续健康发展的重点考核指标。因此必须切实加强金融机构员工岗位职责、金融业务知识和规章制度、以及风险管控知识、技能的学习培训，了解岗位业务操作流程，掌握主要风险环节和风险点，培养自身业务风险识别，以达到化解风险的能力。

三、关爱员工、排查思想

人的思想会随着各种内外在因素随时发生变化的，因此加大对员工的关心、关注程度，以各种形式增进对员工的关爱，实时掌握思想动态。针对这些年邮储银行发展，呈现人员素质参差不齐、青年人增多等诸多原因，更加要重视关注员工思想工作，一是要以人为本，为员工制定合理的职业生涯规划，使员工实在感受到自己的职业发展前景，感受到组织企业的关爱，珍惜金融岗位，进一步的激发尽职尽责的内心目标；二是加强与员工的交流沟通，关注员工的思想动态和行为表现，落实排查员工异常行为工作，通过搭建微信平台、内外部自评、互评、外部调查研究、家访、客户访等形式及时了解掌握员工的动态，针对发现有参与民间借贷、充当掮客谋取利益、黄赌毒、或热衷高消费行为等人员实施重点关注，实行一级管一级制度，对“可疑人员”约见警示谈话，努力将风险隐患和案件苗头消灭在萌芽状态，化解不必要的风险、金融案件发生。

四、绩效管理、禁入高压

发生案件，一定在管理上有了漏洞，才会出现诸多的问题，强业务弱管理是要不得的，必须做到强化各项业务风险控制管理考核，教育引导各支行不光要抓生产、抓效益，也要抓管理、抓内控，实现两方面齐抓共管局面，建立科学有效的员工激励约束机制，将合规经营、案件防控纳入绩效考核的重要指标，针对经营管理、防范风险等安全方面出现案件的单位、高管人员、员工均实行一票否决制，通过绩效考核时刻绷紧合规这根弦，牢固树立风险意识、全员参与意识，坚决遏制各类案件发生，确保各项工作安全稳健运行，把内控案防工作融入到各项业务之中，让每一位员工都要认真执行各项规章制度，坚持按照操作规程处理每一笔业务，以高度的责任心、百倍的警惕性预防各类经营风险和经济案件，持续提高经营管理水平面和能力，打牢内控工作的基础，有效防范各类风险和案件。

五、多向检查，实现合规

在完善员工教育、思想排查、绩效考核等方面的情况下，开展横纵向形式的检查是必不可少的，一方面通过检查员工是否履行岗位职责、网点是否合规经营、人员是否执行制度细节，需开展一系列的事前(中、后)防范、监督、检查、通报、整改、小结等工作，实行自我检查、互相检查、交叉检查等形式发现和纠正工作中的风险点，对违规问题积极采取有效的遏制与控制，监督预防金融案件的发生。

另一方面对重点环节、重点部位和人员、重点时段方面，突出检查工作重点，确保检查工作实效，重点环节即为往来账目、现金业务、票据业务、重空使用管理、贷款受理审查审批、三级权限等；重点部位和人员即为印、押、章、证的使用管理，对一线操作人员的约束监督；重点时段即为节假日、周末、工作以外时间等非正常工作时段。重点检查内容针对性开展监督检查，落实“三个重点”的检查，监督各岗位人员严格执行各项规章制度，将各类风险防患于未然，消除违规风险在发展初期。

六、加强违规通报，杜绝违规行为

从银行内控制度风险问题来分析，归根结底都是未执行业务制度，多数都是对检查整改工作未到位、合规经营意识不强，因此要以通报形式促使各网点负责人、员工、重要岗位等人员要常警示、常警告、及时纠正其违规行为，切实做到履行本岗位职责，做到经常性监督检查与重点检查相结合提高监督问题的通报、指导，做到事前预防、事中控制、事后监督相结合，对发现的问题要及时制定整改措施，限期整改到位，坚决查处违规行为。

银行高管要把金融机构的案件防控工作放在安全生产的第一要务，积极培养合规促发展的理念、强化消除违规违纪的能力，树立全员建设企业使命感，增强维护中国银行在广大群众心中的合规经营的形象。

第四篇：强化内控 提升案防工作水平【案防分析材料】

强化内控管理 提升案防工作水平

——观看《再现真相》心得体会

5月19日晚上，按照市联社安排部署和工作要求，我县联社组织辖内各网点负责人、主管会计、授权人和联社机关全体员工共计68人集中观看了省银监局制作的《再现真相》光盘，并围绕片中再现的案件情景展开了大讨论。片中通过再现、分析违规作案的情景、手法以及应该采取的防范措施，给大家上了一堂生动的案防教育课。结合当前农村信用社的工作实际和案防形势，我们觉得要巩固当前我们取得的案防工作成效，必须从完善制度、强化内控抓起。

一、当前我们面临的案防工作形势

近年来，通过持续开展案件防控治理专项工作，农村信用社案件高发的态势得到有效遏制，我县信用社也实现了连续四年零发案率。但是，认真分析当前的工作实际和屡次检查中发现的问题，我们的案防工作还存在一定差距，主要表现在个别部门、个别岗位、个别员工执章不严，违章不纠，检查不彻底，整改不到位的现象还不同程度的存在；日常工作中，个别领导、个别员工还存在制度落实不到位，以感情代替制度，以信任代替管理，查处问题不彻底，整改不到位，对案防工作仍思想麻痹，存在侥幸心理，风险防范和自我保护意识薄弱，等等。

二、应该采取的工作措施 通过组织员工进行讨论，查差距，提建议，对我社案防工作开展情况进行分析，我们认为，当前要做好案防工作必须牢固树立依法合规稳健经营意识，认真落实各个岗位上的规章制度，并把重点放在一线。

一是加强思想教育，进一步树立依法合规经营意识。积极适应新形势，采取多种方法和形式开展教育活动，引导员工转变经营管理理念，树立依法合规经营意识，着力提高风险防范能力。教育全社员工，虽然近年来，我社依法合规经营取得了很大成果，经营效益大幅提升，也未发生事故与案件，但与现代化金融企业的要求还有一定差距。观念的确立不是一蹴而就的，风险防控也不是一劳永逸。目前我县联社正处在转型发展的关键时期和攻坚阶段，提高风险防范意识和能力具有更加特殊的意义。要继续巩固案防工作水平，促进安全稳健经营，必须教育员工从思想上高度重视案防工作的重要性，使员工认清内控案防严峻形势，保持清醒头脑，端正经营思想，排除各种干扰，坚定依法合规经营的决心和信心，努力营造合规高效的经营环境，确保我社在安全稳健的前提下谋求各项业务更好更快的发展。

二是在业务发展中，坚持两手抓，两手都要硬。一手抓经营发展中心工作不动摇，一手抓内控案防管理基础不松劲，依法合规稳健经营，时刻绷紧内控案防这根弦不放松，牢固树立风险意识、全员参与意识，坚决遏制各类案件发生，确保各项工作安全稳健运行。按照省、市联社的要求，把内控案防工作嵌入各项业

五是加大对案防规章制度执行情况的检查监督和对违章人员的处罚力度，杜绝违规违纪行为。从我县联社历次检查中发现的违规项目来看，主要集中在查库制度不落实、查库内容不完整、现金库存超限额、残币确认和收缴不符合规定、钥匙交接不规范、挂失业务操作不规范、大额交易业务漏报备、会计资料保管不规范、对帐率未达规定要求、各种登记簿记载使用不规范、案防意识不强、安防设施不达标、贷款档案资料不完整、四项制度执行不到位等方面，可以看出多数项目也是易于纠改和防范的，但仍然屡查屡犯，客观上说明违规问题的纠改力度不大，不彻底，基层网点和条线部门自身的检查整改职能有所淡化，部分员工对内控制度的学习和理解不到位，合规经营意识不强。为此，要促使各网点负责人、主管会计、客户经理及稽核员切实履行职责，做到经常性监督与重点检查相结合，事前预防、事中控制和事后监督相结合。对发现的问题，及时落实责任人，及时制定整改措施，限期督促整改到位。对检查中发现的屡查屡犯的问题，要在依据有关制度规定进行处罚的基础上，与员工及部门负责人的绩效工资关联，坚决查处违规违章行为，痛下决心，决不手软。

特此报告

二〇一一年五月二十三日

第五篇：案防工作计划

xxxx农村商业银行

2014案件防控工作计划措施

为深入贯彻落实十八大三中全会和中纪委会议精神，本着“标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防”的工作方针，结合本行实际，特制订本案防工作计划。

一、总体工作目标

一是预防为主，查防结合，确保全行无重大经济案件和重大责任事故发生；

二是标本兼治，着力构建集信贷、会计、财务、科技、电子银行、安全保卫等制度为一体的案件防控长效机制；

三是纠正行业不正之风，着力提升高效、清正廉洁的行业形象；

四是强化职能部门监督检查和内控管理力度，力争把风险隐患消灭于萌芽状态；

五是不断完善、健全制度建设，落实责任追究制度，尽快实现案防工作规范化和制度化。

二、具体工作目标任务分解和细化

（一）各单位、职能部门月度工作计划。

1、审计稽核部及其他相关职能部门、每月开展不低于一次的“飞行检查”和定期合规检查，并将结果进行汇总和通报整改。

2、相关职能部门、每月开展不少于一次的相关条线的风险提示活动。

3、各单位、职能部门每月对本单位、部门的所有员工进行“九种人”排查和跟踪监控记录；并对本单位的借、假、冒名贷款进行认定、清理和催收，在每月10日前完成不良贷款的认定工作。

4、安全保卫部门每月组织实施不低于一次的安全保卫检查和防突发事件预案演练活动。

（二）各单位、职能部门季度案防工作计划。

1、各单位兼职合规管路员、按季对本单位业务经营及安全保卫等状况进行案防工作自查，并于季后15日内上报合规风险部；

2、各单位合规代表、风险管理员、委派会计、安全员、兼职审计员按季进行履职报告，并于每季后15日内上报合规风险部；

3、行长室每季度向董事会提交合规、内控报告和风险管理报告，由合规风险部负责并在每季后15日内完成；

4、相关职能部门、每季度组织开展不低于一次的合规、制度培训活动；

5、人事监察部、审计稽核部、每季度组织开展一次“员工日常行为排查和员工账户排查”活动。

6、每季度、行领导亲自组织开展不低于一次的案件防控通报和分析会议活动。

7、运营管理部和计财部、每季度组织开展不低于一次的柜面业务风险排查和员工账户管理排查活动。

8、信贷管理部、计财部和财富中心，每季度组织开展不低于一次的大额资金风险管理排查活动。

9、审计稽核部和合规风险部、每个季度组织开展不低于一次的跟踪检查和督查问题整改活动。

10、办公室每个季度组织开展不低于一次的声誉风险排查活动。

11、合规风险部门负责在一季度内完成全行的案防工作制度制定工作。

（三）各单位、职能部门工作计划。

1、董事办、监事办及其下设委员会、每年进行不低于一次的专题履职报告活动；

2、信贷、会计、电子银行、安全保卫等部门，根据各自条线的业务经营、安全状况等，定期在全行发布风险预警报告；

3、审计稽核部负责全行的高风险网点、高风险业务、高风险环节、高风险岗位“四高”的风险评估工作，每年开展不低于一次的“四高”评估活动。

4、审计稽核部每年组织开展不低于一次的各职能部门履职评价活动。

5、审计稽核部、监事办每年组织开展不低于一次、对董事会成员、高管人员的履职评价活动。

6、人事监察部制订了“行风廉政建设监察”制度，负责监督、规范全行的行风廉政制度执行。

7、合规风险部、审计稽核部每年组织开展一次全行合规与内控有效性评价活动。

8、各相关职能部门不定期开展“重点业务与环节风险排查”活动。

9、各相关职能部门、定期组织开展各业务条线的操作风险有效性评价活动。

三、目标任务完成考核激励措施

1、行总部成立“督查办”，根据全行工作计划、按月或按季度公布“任务交办单”，然后专门负责跟踪、督查并不定期发布“督查督办专报”、通报各单位、部门各项目标任务完成情况。

2、行总部结合实际制订了科学而细致的合规、风险100分制考核办法，各单位、部门每月、每季度的各项任务完成情况，均被细化为每一分值，并按季度进行公布。

3、行总部制订了科学有效的“员工积分管理办法”，每一位员工的每一项违规行为，都将备案记录、以负分的形式进行处罚和警示，此项制度措施对全员的合规、合法行事起到了积极而有效的作用。